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什么原因会导致企业出具虚假报表?

2023-06-23 10:23:42
真颛

出具虚假报表的原因很多的

例如上市公司一般为了报表好看,一般都是粉饰报表收入或利润的,为的就是不被退市之类的

一般的公司 大部分为了取得贷款之类的目的

也有为了少缴税的目的的,所以这个是很广的。

寸头二姐

  虚假财务报告产生的原因

  1.上市公司质量控制制度的失衡

  首先,上市门槛过高是导致虚假财务报告产生的根源。对公司申请上市的制度法规主要有《证券法》、《公司法》和《股票发行和交易管理暂行条例》等,公司要上市必须满足上市条件,这是监督部门优化上市公司的质量以保护投资人利益的重要措施。但由于其财务指标的设计过于简单,一方面造成企业管理层的压力,另一方面又很容易通过会计处理来调节,公司为了达到上市标准,就千方百计地进行造假,以达到上市筹资目的。如《公司法》第152条规定,股份有限公司申请其股票上市必须满足公司股本总额不少于人民币5000万元;开业时间在三年以上,最近三年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的,或者本法实施后新组建成立,其主要发起人为国有大中型企业的,可连续计算。

  其次,配股条件、ST的处理制度和摘牌制度也会导致虚假财务报告的产生。我国证券监督管理机构规定配股必须符合:公司上市超过3个完整会计年度,最近3个完整会计年度的净资产收益率平均在10%以上,上市不满3个完整会计年度的,按上市后所经历的完整会计年度平均计算;属于农业、能源、原材料、基础设施、高科技等国家重点支持行业的公司,净资产收益率可以略低,但不低于9%;上述指标计算期间内任何一年的净资产收益率不低于6%;《上海证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所股票上市规则》均规定,符合以下规定的股票实行ST处理:

  (1)最近两个会计年度的审计结果显示其净利润均为负值;

  (2)最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益低于注册资本(每股净资产低于面值)。

  财务状况异常的公司,在实施ST处理期间内,财务状况无明显改善,根据该年度审计结果已构成三年连续亏损的,将暂停其股票交易,并向证监会提交暂停上市的建议。这些也是监管部门保证上市公司质量的措施,但对企业而言却构成了无形的压力。他们为了达到配股和免于ST处理和摘牌,就有动机和压力去虚假披露企业财务报告。

  2.上市公司信息披露行为制度失衡

  信息披露行为制度包括信息披露行为规范和信息披露质量规范。信息披露的行为规范主要是指进行信息披露的行为主体的行为约束规范和制度,它依靠上市公司的法人治理结构来落实;信息披露质量规范是指对会计信息和财务报告质量进行规范的会计准则和会计制度等会计法规。财务报告的质量保证在有一个严密的行为主体规范约束制度和一套科学合理的会计质量控制规范体系。但这两方面我国都表现出不同程度的失衡。

  (1)信息披露行为规范的失衡。企业财务报告呈报者是企业的管理当局,因而信息披露行为规范主要应是针对企业管理当局而定。各个国家为了规范企业管理当局的行为都设计了一套公司治理结构,以保证公司管理当局能够遵循法规,履行好信息披露义务。我国上市公司同样有一套公司治理结构,但我国的公司治理结构是典型的内部人控制。我国的上市公司绝大部分是国有企业改制上市,国有股和法人股呈现“一股独大”。而国有股存在一个弊病是多级代理,在多级代理制下,造成了所有权虚置,所有者缺位,中小股东又有搭便车的倾向,没有监督的动力,以致上市公司的股东大会、董事会和监事会的权利制衡机制失效,企业的管理者成为企业的真正“主人”。由于管理当局和股东之间的目标函数不一致,在二者的利益相冲突时,管理当局为了自己的利益而会欺骗股东,以实现自身利益的最大化。在管理当局的操纵下,编制虚假财务报告的会计人员是无力反抗的,甚至他们也与管理当局有相同的经济利益与管理当局通同作假。

  (2)信息披露质量规范的失衡。对会计信息质量规范主要是通过会计准则和企业会计制度来进行,因此会计信息质量的高低在一定程度上依赖于会计准则的质量。美国会计准则的制定有一个“充分程序”就是为了让各个利益集团进行充分博弈,以使会计准则这个合约越发完备,成为各利益集团都能遵守的契约。但在我国,会计准则的制定基本上是单边行为,企业博弈的动力不强。会计准则制定出来后,当企业意识到对他利益的约束时,就希求博弈。这可能表现为:一是对现有会计准则不遵守,违反现有会计准则规定的经济业务处理方法来追求企业利益;二是更为谨慎的做法,对会计准则中还没有规定或者是解释不清的业务处理方法,尽可能寻找有利于自身利益最大化的会计处理方法,这是一种事后博弈行为。我国的会计准则体系还没有完全建立,存在企业可利用的制度空间。例如:会计准则本身的不完全性,包括会计准则因博弈不充分而产生的倾向性、会计准则定义和释义的不准确而带来会计实务操作的不确定性;会计准则、会计制度和会计政策的可选择性;会计法规之间的不协调。

  3.上市公司信息披露监控制度失衡

  上市公司信息披露的监控制度主要是注册会计师审计制度和证监会监管处罚制度。

  (1)注册会计师审计制度失衡。目前注册会计师审计制度缺陷主要表现在:一是审计要求问题。证监会要求上市公司的年报需要经过注册会计师的审计,但对于中期报告却没有这样的要求,这就使不少企业利用中期报告来进行虚假披露,一方面是对自己企业财务状况的一种调节,另外一方面是配合一些炒家进行股票的投机炒作。二是注册会计师监管问题引起的注册会计师审计质量和独立性问题。我国注册会计师的监督管理体系还不健全,对注册会计师的监督管理不力,致使注册会计师的独立性不够,审计质量堪忧。三是我国存在审计合谋的制度环境。审计合谋是指审计人员和管理当局合作欺骗审计委托和社会公众从中牟利的一种社会经济现象。上市公司内部人控制、地方政府对上市公司利益倾向的支持和脱钩改制前的挂靠制是滋生审计合谋的制度环境。尽管我国的法规规定:公司聘用、解聘或者不再续聘会计师事务所由股东大会作出决定,但内部人控制使得股东大会是名义上的委托人,管理当局成了实际上的委托人。当注册会计师真实地向股东和其他信息使用者披露企业的经营状况而不利于管理当局时,管理当局会对注册会计师施压,要求隐匿其不利的信息,注册会计师是否屈服于管理当局的压力,取决于注册会计师和事务所的承受能力强弱。由于我国会计师事务所和注册会计师抵制管理当局压力的承受能力差,很有可能被管理当局“俘获”成为同谋。尽管脱钩改制使事务所脱离了政府行政部门,但我国上市公司的鉴证会计师事务所绝大部分是本地所,地方政府也可以通过各种方式对事务所产生影响,使其失去审计独立性。

  (2)证监会监管制度失衡。会计监管主体是指监管活动的实施者。我国有关法律和法规将监管主体定义为两类:政府机构和行业自律机构。但从实施监管的效果来看却不理想。主要原因在于:一是政府机构监管范围过宽而其人员的专业技能有限,导致政府制度全面,实施管理片面。我国对证券市场实施监管的机构主要是证鉴会。证鉴会则作为最高监管部门其监管范围广泛,包括从证券市场到期货市场的所有具体事项。例如:指定两个市场的方针政策、发展规划;起草两个市场的法律、法规;批准企业股票上市;批准企业债券上市;监管上市公司及其信息披露义务;股东的证券市场行为;对券商的管理;对交易所的管理等。范围过广而人员有限,对上市公司的监管往往被局限在:事后监管、查处力度不够、监管成本过高、市场波动反应慢等。二是作为监管力量一线的交易所权利范围狭小。交易所是上市公司接触最多了解最深入的自律机构。它的这种特性是任何机构不能取代的。但在目前的现实情况下,证券会掌握着对上市公司的管理权。而交易所只有监督权。证监会有时鞭长莫及,交易所又权利有限,上市公司的监管出现真空违规事件屡屡发生现象就不足为奇了

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2023-06-23 03:35:381

什么原因会导致企业出具虚假报表

  虚假财务报告产生的原因  1.上市公司质量控制制度的失衡  首先,上市门槛过高是导致虚假财务报告产生的根源。对公司申请上市的制度法规主要有《证券法》、《公司法》和《股票发行和交易管理暂行条例》等,公司要上市必须满足上市条件,这是监督部门优化上市公司的质量以保护投资人利益的重要措施。但由于其财务指标的设计过于简单,一方面造成企业管理层的压力,另一方面又很容易通过会计处理来调节,公司为了达到上市标准,就千方百计地进行造假,以达到上市筹资目的。如《公司法》第152条规定,股份有限公司申请其股票上市必须满足公司股本总额不少于人民币5000万元;开业时间在三年以上,最近三年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的,或者本法实施后新组建成立,其主要发起人为国有大中型企业的,可连续计算。  其次,配股条件、ST的处理制度和摘牌制度也会导致虚假财务报告的产生。我国证券监督管理机构规定配股必须符合:公司上市超过3个完整会计年度,最近3个完整会计年度的净资产收益率平均在10%以上,上市不满3个完整会计年度的,按上市后所经历的完整会计年度平均计算;属于农业、能源、原材料、基础设施、高科技等国家重点支持行业的公司,净资产收益率可以略低,但不低于9%;上述指标计算期间内任何一年的净资产收益率不低于6%;《上海证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所股票上市规则》均规定,符合以下规定的股票实行ST处理:  (1)最近两个会计年度的审计结果显示其净利润均为负值;  (2)最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益低于注册资本(每股净资产低于面值)。  财务状况异常的公司,在实施ST处理期间内,财务状况无明显改善,根据该年度审计结果已构成三年连续亏损的,将暂停其股票交易,并向证监会提交暂停上市的建议。这些也是监管部门保证上市公司质量的措施,但对企业而言却构成了无形的压力。他们为了达到配股和免于ST处理和摘牌,就有动机和压力去虚假披露企业财务报告。  2.上市公司信息披露行为制度失衡  信息披露行为制度包括信息披露行为规范和信息披露质量规范。信息披露的行为规范主要是指进行信息披露的行为主体的行为约束规范和制度,它依靠上市公司的法人治理结构来落实;信息披露质量规范是指对会计信息和财务报告质量进行规范的会计准则和会计制度等会计法规。财务报告的质量保证在有一个严密的行为主体规范约束制度和一套科学合理的会计质量控制规范体系。但这两方面我国都表现出不同程度的失衡。  (1)信息披露行为规范的失衡。企业财务报告呈报者是企业的管理当局,因而信息披露行为规范主要应是针对企业管理当局而定。各个国家为了规范企业管理当局的行为都设计了一套公司治理结构,以保证公司管理当局能够遵循法规,履行好信息披露义务。我国上市公司同样有一套公司治理结构,但我国的公司治理结构是典型的内部人控制。我国的上市公司绝大部分是国有企业改制上市,国有股和法人股呈现“一股独大”。而国有股存在一个弊病是多级代理,在多级代理制下,造成了所有权虚置,所有者缺位,中小股东又有搭便车的倾向,没有监督的动力,以致上市公司的股东大会、董事会和监事会的权利制衡机制失效,企业的管理者成为企业的真正“主人”。由于管理当局和股东之间的目标函数不一致,在二者的利益相冲突时,管理当局为了自己的利益而会欺骗股东,以实现自身利益的最大化。在管理当局的操纵下,编制虚假财务报告的会计人员是无力反抗的,甚至他们也与管理当局有相同的经济利益与管理当局通同作假。  (2)信息披露质量规范的失衡。对会计信息质量规范主要是通过会计准则和企业会计制度来进行,因此会计信息质量的高低在一定程度上依赖于会计准则的质量。美国会计准则的制定有一个“充分程序”就是为了让各个利益集团进行充分博弈,以使会计准则这个合约越发完备,成为各利益集团都能遵守的契约。但在我国,会计准则的制定基本上是单边行为,企业博弈的动力不强。会计准则制定出来后,当企业意识到对他利益的约束时,就希求博弈。这可能表现为:一是对现有会计准则不遵守,违反现有会计准则规定的经济业务处理方法来追求企业利益;二是更为谨慎的做法,对会计准则中还没有规定或者是解释不清的业务处理方法,尽可能寻找有利于自身利益最大化的会计处理方法,这是一种事后博弈行为。我国的会计准则体系还没有完全建立,存在企业可利用的制度空间。例如:会计准则本身的不完全性,包括会计准则因博弈不充分而产生的倾向性、会计准则定义和释义的不准确而带来会计实务操作的不确定性;会计准则、会计制度和会计政策的可选择性;会计法规之间的不协调。  3.上市公司信息披露监控制度失衡  上市公司信息披露的监控制度主要是注册会计师审计制度和证监会监管处罚制度。  (1)注册会计师审计制度失衡。目前注册会计师审计制度缺陷主要表现在:一是审计要求问题。证监会要求上市公司的年报需要经过注册会计师的审计,但对于中期报告却没有这样的要求,这就使不少企业利用中期报告来进行虚假披露,一方面是对自己企业财务状况的一种调节,另外一方面是配合一些炒家进行股票的投机炒作。二是注册会计师监管问题引起的注册会计师审计质量和独立性问题。我国注册会计师的监督管理体系还不健全,对注册会计师的监督管理不力,致使注册会计师的独立性不够,审计质量堪忧。三是我国存在审计合谋的制度环境。审计合谋是指审计人员和管理当局合作欺骗审计委托和社会公众从中牟利的一种社会经济现象。上市公司内部人控制、地方政府对上市公司利益倾向的支持和脱钩改制前的挂靠制是滋生审计合谋的制度环境。尽管我国的法规规定:公司聘用、解聘或者不再续聘会计师事务所由股东大会作出决定,但内部人控制使得股东大会是名义上的委托人,管理当局成了实际上的委托人。当注册会计师真实地向股东和其他信息使用者披露企业的经营状况而不利于管理当局时,管理当局会对注册会计师施压,要求隐匿其不利的信息,注册会计师是否屈服于管理当局的压力,取决于注册会计师和事务所的承受能力强弱。由于我国会计师事务所和注册会计师抵制管理当局压力的承受能力差,很有可能被管理当局“俘获”成为同谋。尽管脱钩改制使事务所脱离了政府行政部门,但我国上市公司的鉴证会计师事务所绝大部分是本地所,地方政府也可以通过各种方式对事务所产生影响,使其失去审计独立性。  (2)证监会监管制度失衡。会计监管主体是指监管活动的实施者。我国有关法律和法规将监管主体定义为两类:政府机构和行业自律机构。但从实施监管的效果来看却不理想。主要原因在于:一是政府机构监管范围过宽而其人员的专业技能有限,导致政府制度全面,实施管理片面。我国对证券市场实施监管的机构主要是证鉴会。证鉴会则作为最高监管部门其监管范围广泛,包括从证券市场到期货市场的所有具体事项。例如:指定两个市场的方针政策、发展规划;起草两个市场的法律、法规;批准企业股票上市;批准企业债券上市;监管上市公司及其信息披露义务;股东的证券市场行为;对券商的管理;对交易所的管理等。范围过广而人员有限,对上市公司的监管往往被局限在:事后监管、查处力度不够、监管成本过高、市场波动反应慢等。二是作为监管力量一线的交易所权利范围狭小。交易所是上市公司接触最多了解最深入的自律机构。它的这种特性是任何机构不能取代的。但在目前的现实情况下,证券会掌握着对上市公司的管理权。而交易所只有监督权。证监会有时鞭长莫及,交易所又权利有限,上市公司的监管出现真空违规事件屡屡发生现象就不足为奇了
2023-06-23 03:35:471

股票停牌了手里的股票怎么办

一、股票停牌是什么意思?停牌是指是某一种证券临时停止交易的行为。按照上市公司及交易是否处于正常状态可以将停牌划分为例行停牌和警示停牌两类。例行停牌是指上市公司处于正常状态,但发生了上市规则或交易规则要求停牌的重大事项而必须停牌,如召开股东大会的停牌。警示性停牌是指上市公司或其证券交易出现异常情况,根据上市规则或交易规则的要求而停牌,以警示投资者注意异常事项或敦促上市公司予以改进,如新股首日上市交易股价异动导致的停牌就属于警示停牌。二、股票为什么会出现停牌?1、由于股票出现不合理的连续上涨或者是下跌的异常现象,所以证券交易所暂时性的停止该股在市场上的交易,等待调查清楚后再恢复正常交易。这种情况是证券所为了保障投资者的利益和市场信息的公平进行的必要管理措施。一般这种情况下的停牌最长也不会超过20个交易日。2、由于上市公司的内部原因引发的停牌,比如公司调查重组,这样的停牌时间也不好说了。公司重组引发的停牌,这可能是停牌时间最长的,如广发证券借壳延边公路,停了三年左右的时间。而召开股东大会的停牌,最为常见,就是一个交易日。3、由于澄清媒体报道引发的停牌,时间不会很长。证券会明确了仅发行股份重组可停牌且停牌时间不超过10个交易日,筹划控制权变更、要约收购等停牌时间不超过5个交易日,例外事项的停牌时间原则上不超过25个交易日,这些措施鼓励了一大批的股民朋友。三、股票停牌了手里的股票怎么办?股票停牌后不可以再交易了。复牌后才可以交易。在复牌后有些股票可能会大涨,有些股票可能会大跌,因此股票的成长性是十分重要的,这些需要综合分析。
2023-06-23 03:36:121

融资融券操作时,我亏损多少会被强制平仓

你好,融资融券操作的时候低于130时就会被强制平仓,也有的在120%时会被强制平仓了。
2023-06-23 03:36:233

证券公司去做上市公司的顾问,这属于利好吗?

随着社会经济不断的发展,在现实生活之中,我们总是会遇到各种各样的问题,尤其是关于证券公司做上市公司顾问这样的问题,更是让我们每个人觉得非常的好奇这属于利好的现象吗?实际上这属于利好的现象,对于顾问本身来说,从一个平台跳到了另一个平台操作股票的时候,能够更加容易地帮助自己去做好相关的操作。首先我们要明白一个问题,那就是证券公司去做上市公司的顾问,这属于利好的现象,因为对于证券公司来说,本身是要开展很多业务的,而能够去到上市公司做相关的顾问,那么就更容易帮助自己的公司开展相关的业务,同时对于股票的操作以及相关证券的工作进行将会更加的得心应手和更加的顺利,况且上市公司的经济量是非常发达的,如果做了上市公司的顾问,那么更有可能帮助整个公司得到更好的发展。除此之外,证券公司和上市公司的顾问的身份地位其实是不一样的,因为在现在很多人投资的时候,都是喜欢投资股票的,如果自己做了上市公司的顾问,那么自己的工资也会相对较高,而且在帮助别人进行相关投资的时候,自己能获得的利润也将会更大,所以从证券公司去做上市公司的顾问,将会使得自己的专业得到更大的发挥,同时能够在上市公司获得更多有利于自己的机会,让自己得到更好的发展,这是非常不错的。综上所述,我们可以明显的知道证券公司做上市公司的顾问,这属于利好的现象,而且对于顾问本身的发展也是特别的好,毕竟上市公司的经济量很大,而且发展待遇也非常的优秀,能够让上市公司的顾问有更大的发挥空间。
2023-06-23 03:36:356

融资融券账户更换三方存管银行流程?

你好,更换第三方存管账户步骤如下:1、在交易日将资金账户的资金都转到银行卡中,一分都不能留并且当天没有卖出股票的行为。2、次个交易日带上身份证原件、股东证、到华泰证券公司营业部办理变更三方,填写三方存管更换申请表和三方存管协议,证券公司重新给您指定存管银行;如果有利息需要结息,利息要转回银行。3、带身份证和三方存管协议到离证券公司最近的银行营业厅办理三方存管关联,通常这些银行经常办理这类业务,流程熟悉会给您省去很多不必要的麻烦,时间:交易日的上午9点到下午4点,中午也可以办理。4、有的银行支持在证券公司做三方存管关联,目前支持的银行有农行、光大、招商、兴业等。也就是说,不用去银行在证券公司也可以办理关联,这需要您提前办好银行卡。5、注意换银行卡未成功前不能有股票买卖行为。(因为发生交易,会有资金结算,当天不能办理更换。
2023-06-23 03:37:354

中信证券会搬到中国尊吗

中信证券会搬到中国尊。CBD附近的中介人员向《华夏时报》记者透露,虽然中国尊尚未交付,但目前已经有几家企业派工作人员来监管装修进度,“中信应该是要搬过来的,他们也有派人在这儿盯装修。”某中介工作人员小周对《华夏时报》记者说。中国尊的租赁价格也是不菲。据多家中介人员估计,中国尊的租赁价格大概率会在25元-28元/平方米/天的范围内。而中国尊一般采用整层或者半层出租的模式,一层在3000平方米左右。
2023-06-23 03:37:541

中天证券会借壳上市吗

会。因为16年中天证劵融资1。6亿想上市失败了,想要再上市是会借壳上市的,其中比如出版传媒,被中天证劵借壳上市的可能性最大。
2023-06-23 03:38:021

股票被证券委立案调查到处理最少多长时间

这事不能一概而论,有的需要几个月,有的需要半年甚至一年多,主要有案件大小、复杂程度来决定。股票被证券委立案调查的情况主要有几种:一是因上市公司自身的违规违法现象或嫌疑,被举报或者被发现,经证监会初查并掌握一定证据之后,对该股票实行停牌立案调查;二是因上市公司与他人合伙串通操纵股价等违规违法现象或嫌疑,被举报或者被发现,经证监会初查并掌握一定证据之后,对该股票实行停牌立案调查;三是某些机构或资金大鳄合伙串通操纵股价等违规违法现象或嫌疑,被举报或者被发现,经证监会初查并掌握一定证据之后,对该股票实行停牌立案调查;股票被证券委立案调查必须根据法律规定程序进行,一般发现问题都要先向上市公司发送质询函,限期给予文字答复,答复时限有的10个工作日,有的30个工作日;证监会对上市公司的答复内容经过审核之后再酌情决定是否进入立案调查程序;进入立案调查程序之后,还要有问询、调查、取证等诸多环节;调查结束之后,还要提请上报、审议,研究处罚决定;有的还要移送司法机关处理,时间会更长。。。
2023-06-23 03:38:125

融资买入股票为什么会 强制平仓卖出 ?

投资者保证金不足或者到期未偿还融资融券债务的,证券应当根据约定采取强制平仓措施,处分客户担保物,不足部分可以向客户追索。平仓所得资金优先用于清偿客户所欠债务,剩余资金记入客户信用资金账户。平仓包括平仓买入和平仓卖出。投资者融资后买入证券,当证券价格下跌导致保证金不足,并未在规定时间内补足,所为了防止风险进一步扩大,而实行强制所为了防止风险进一步扩大,而实行强制平仓。强制平仓通俗的说就是证券价格下跌触及警戒线,如果不追加保证金,证券会强制卖出融资账户的证券并将资金用于偿还融资,不足部分从个人证券账户扣除。证券融资融券实施平仓规定为为:当投资者账户的维持担保比例低于130%,且投资者在合同约定的期限内未能及时、足额追加担保物,证券将根据合同约定对投资者信用账户内资产予以强制平仓,融资的卖出证券归还资金,融券的买入证券归还融券,直至达到合同约定的平仓停止条件。投资者到期未偿还融资金额或融券数量的,证券按合同约定对投资者信用账户内的担保物进行强制平仓处理,直至全部偿还融资融券债务。融资的卖出证券,融券的则买入融券证券,客户融券卖出金额不足以买入等量融券的,证券可卖出客户担保物后买入融券证券或直接用客户信用资金账户内的现金买入融券证券。在扣除融资欠款、融资利息、融入证券和融券费用以后,剩余部分资产留存于投资者的信用账户内。
2023-06-23 03:38:338

有谁知道证券业协会怎么审查从业资格申请人的毕业证么? 考过资格证后,应聘进入公司后的审查程序?

证券业协会会通过网上或相关的部门认证你是否有高中或中专或以上文凭。只要你的毕业证是真的就不会有问题。如果你应聘入证券公司的话 公司会在证券业协会查到你的考试资格,申请办理其相关的从业资格证。
2023-06-23 03:39:047

怎么查一个证券公司是不是正规的?

只要是正规的,那么一定是在证券会备案的,也会是2个交易所的会员企业,登陆证券会或者上海 深圳交易所的官网,应该能查到名单的
2023-06-23 03:39:337

国泰君安证券会裁员吗

不会。有人传国泰君安证券裁员降薪的消息,此属纯粹的造谣胡扯,我们要做到不信谣、不传谣。
2023-06-23 03:39:511

中信证券会破产吗

亲,中信证券是中国最大的证券公司,具有国家背景,不会破产的。
2023-06-23 03:40:003

东方财富证券多少金额会有专属客服经理

东方财富证券会有专属客服经理的金额肯定是大于百万的。现在东方财富互联网开户佣金最低还是万15,当然了其他券商目前默认开户是万25,感觉好像东方财富还会低一些,但是现在国内的一些头部券商早就有股票万1的超低渠道了呀。
2023-06-23 03:40:081

炒股票开户,要是没有工作单位,怎么填写呢?

没有单位就写自由业或者写无业就可以。没有很大关系的,只是证券会检查要求填的,这个随便填都可以的,重要的是你的身份证名字和号码要写对。投资者可以在网上开通股票账户,也可以去营业部柜台开通股票账户。拓展资料一、投资者在线股票开户应注意什么?投资者可以在网上开通股票账户,也可以去营业部柜台开通股票账户,在网上开通股票账户时需要注意以下几点:1、验证身份证信息的时候仔细核对身份证信息录入是否正确,出现错误手动改正,且在拍照时,保证光线良好,身份证四角入镜,以及身份证的有效期最好是半年以上。2、在完善身份信息时,联系地址填写可以与证件地址一致;若与证件地址不一致,联系地址需精确到门牌号。3、绑定的三方银行卡一定不能有贷款功能,即信用卡,必须是借记卡,且最好是没有与其它证券公司绑定,银行卡为一类卡,方便其银证转账。4、如果已经在原券商撤消了上海指定的,在开户勾选股东代码卡的时候请不要勾选沪A股东卡。如果原券商的账户能正常交易未做撤销指定的,则开户的时候请一定要记得深A和沪A股东卡全部都要勾选。5、设置密码时不能与身份证一致,或者与电话号码一致。二、股票开户选择证券公司可以从以下几个方面来比较:1. 佣金费率一般来说线上开户的佣金费率比线下要低很多,所以大家最好是选择线上开户。目前主流的券商基本上是万3或万2.5,只要不超过万3的都可以选择,差别并不大。当然,如果你可以跟业务人员谈到一个更低的价格,那自然是最好的。另外,如果能够取消最低5元佣金限制就更好了,例如华泰证券、东方财富证券等。2. 交易软件目前市面上的证券交易软件主要分为两类,第三方软件和证券公司自家的软件。如果你喜欢用同花顺这类第三方软件交易,那么最好是选择支持登录的证券公司,例如平安证券、银河证券等。如果使用证券公司自家的交易软件,尽量选择功能齐全稳定性好的,例如国泰证券和兴业证券等。3. 公司规模如果你喜欢规模大的证券公司,根据最新排名情况,可以选择中信证券、海通证券等。
2023-06-23 03:40:2010

股票上市之后的融资额怎么计算?

股票融资融券授信额度上限=总资产×证券授信比例,总资产包括普通账户的资产和信用账户的净资产。授信额度是指证券根据投资者资信状况、担保物价值、市场情况及自身财务安排等因素,授予投资者可融入资金或证券的最大限额。而证券授信比例每个券商都会有所不同,常见的比例为1:1。投资者以现金作为保证金时,可以全额计入保证金金额。如果以证券充抵保证金时,应当以证券市值或净值按所规定:国债折算率最高不超过95%;所型开放式指数基金折算率最高不超过90%;其他上市证券投资基金和债券折算率最高不超过80%;深证100指数成份股、上证180指数成份股股票的折算率最高不超过70%,其他股票折算率最高不超过65%,而ST股票折算率为0%。通常情况下,证券会根据投资者的资产情况变化及时调整投资者的授信额度;投资者也可根据自身需求,申请增加或者减少授信额度。一般证券授信额度分为融资融券授信额度、融资授信额度、融券授信额度。
2023-06-23 03:41:203

银行开通正证券会乱扣卡里的钱吗

不会的 转入及转出都需要密码操作的 而密码是你在证券开户的时候设置的 开户后不操作也没人管的
2023-06-23 03:41:281

为什么卖出有价证券会使流通的货币总量减少

证券占用货币,卖出证券,货币跑你手上了,外面流通量就少了。
2023-06-23 03:41:361

股票发行价和首日开盘价为什么会不一样?

股票发行价和首日开盘价为什么不一样:1、股票发行价:股票发行价是承销银团和发行人根据经营业绩和静态市盈率上报,经证监会批准后向大众发行的价格。新股发行价=每股税后利润*发行市盈率。市盈率是指股票市场价格与每股税后利润的比率,也是影响上市公司发行价格的重要因素。一般来说,发行企业业绩好、行业前景好,其每股税后利润多,发行市盈率高,发行价格也高,反之亦然。2、首日开盘价:首日开盘价是指新股上市第一天,股民对该股的定位价。一般首日开盘价要高于发行价,但如果股市低迷,或股民对该股票不感兴趣,那么首日开盘价也有可能低于发行价。股票发行价:是指上市公司第一天上市,在交易所挂牌正式开始交易的第一天的初始价格。一只股票仅有一个发行价。股票开盘价:每个交易日开盘前的9:15-9:25这段集合竞价时间内,会产生一个开盘价。每个交易日的开盘价都会不一样,也就是存在N个开盘价。开盘价=上个交易日的收盘价:叫做平开;开盘价>上个交易日的收盘价:叫做高开;开盘价<上个交易日的收盘价:叫做低开。在A股市场中,新股发行价和开盘价的形成方式有所不同。新股的发行价指的是股份有限公司发行上市股票时,所确定的股票发售价格。这个价格大部分是由承销银团和发行人根据市场情况协商确定出来的。而股票的开盘价指的是一只股票在证券交易所每个交易日开市后的第一笔每股买卖成交价格,这笔买卖交易价格是股票在集合竞价阶段最大的成交额。在股票市场中,股票的发行价是固定的。如果上市公司发行价定的较低,那么会使公司上市融资的目的不能达到,失去上市的意义。但是,如果上市公司发行价定的较高,那么会导致市场没有人愿意买,也会使公司融不到资。而股票的开盘价主要是受到股票集合竞价阶段的交易影响。如果股票价格在股票的集合竞价阶段没有委托成交或者委托成交的最大成交额是上一个交易日的收盘价,那么股票的开盘价就会和上一个交易日的收盘价一致。
2023-06-23 03:41:4710

农业银主动给我们办理各种证券会有风险吗?

没有太大的风险。说白了,这是证券公司与农业银行在充指标户。你办张银行卡然后再绑定一个证券账户,这样,银行完成了一个银行开户指标,证券公司完成了一个证券开户指标。 证券账户上的所有资金的进出必须要经过银行卡。只要银行卡及银行卡号只有你知道,证券账户再怎么折腾都不用担心。 当然,为了安全起见,最好还是保证证券账户的密码只是自己知道(虽然一般没啥风险)
2023-06-23 03:42:231

证券公司开户会对个人有什么影响

证券公司开户会对个人没有影响,只要别人不知道你帐号密码就行,就相当于普通的正常开户。但是一个身份证只能对应一个证券帐号,开户的时候小,心要如果是小型的券商就不要了,以免自己的基本信息被盗用。
2023-06-23 03:42:4812

方正证券与平安证券有可能会合并吗?

方正证券与平安证券是有可能合并的。为什么方正证券会与平安证券扯上关系,还存在合并的可能性呢?关于这个问题,还是要跟前段时间平安集团与方正证券进行资产整合有关联。要知道此次平安集团最低出资300多资金与方正证券进行重组,意味着平安集团已经成为方正证券的控股股东。所以平安集团对方正证券是具有很大的说话算,说白了就是具有很高的话语权,这一点是毋庸置疑的。另外平安证券又是平安集团在香港设计的一个一公司,按此进行分析,平安集团是平安证券的最大股东,也是实际控股股东。通过这层关系进行顺理,方正证券已经是平安集团的控股股东,平安集团也是平安证券的控股股东,意味着方正证券和平安证券已经都是平安集团的子公司。所以答案已经很明确了,既然方正证券和平安证券都是同一个控股股东,而平安集团为了证券业务更具有实力,进一步扩大证券业务的影响力,把方正证券和平安证券进行合并呢?这种可能性是存在的。总之通过上面分析,答案已经非常清晰了,平安集团是由于这个可能,把方正证券和平安证券合并起来,这样更有利于平安集团在证券行业扩大业务量,合并也是是迟早的事。目前证券行业重组预期越来越强烈,主要就是对于整个证券行业进行整理,打造一些航母级别的证券公司,所以中国平安重整方正证券,这只是证券行业一个重组开始,后期绝对会有更多的证券公司进行资产重组的。所以按此进行推断,方正证券和平安证券确实是有可能会进行重组的,而且这种可能性是非常大,但至于什么时候进行合并重组,目前只一个未知数,建议投资者们谨慎看待这个问题。
2023-06-23 03:43:214

美证监会又下狠手,阿里巴巴被列入“预摘牌”名单,为何会这样做?

阿里巴巴集团这几年发展平稳,在国内可以说是头部企业。没想到,阿里巴巴被美国证券交易委员会列入了预摘牌名单。“榜上有名”就意味着阿里巴巴面对退市的风险。美证监会又下狠手,阿里巴巴被列入“预摘牌”名单,为何会这样做?1、美国摘牌不合规矩?美国证交会给出的理由是,美国上市公司无法完全检查阿里巴巴,截止到3月31日为止使用的注册会计师事务所的审计底稿。他们认定今年是阿里巴巴的第一个未检查年度。倘若连续三年都不接受审查,那么极有可能被美交所强行退市。不止是阿里巴巴,与之同期的波奇宠物、猎豹移动、蘑菇街等都上了风险名单。到7月底,已有159家中股被列入预摘牌名单中。2、预摘牌意味着什么?简单来说,美国要求赴美公司要按照自己的要求接受监管。对于中概股来说,他们过去被中国证券会监管,而在该法颁布之后,他们需要提供更多资料去接受美国政府监管。就像游戏需要审批才能拥有版号进行运营一般在监管领域,谁拥有监管主导权,谁就对这些公司拥有着绝对的权力。这实际是中美一直以来没有谈拢的事情。当然,你可以把它视作博弈。3、中概股波动过大?除了阿里被列入SEC法案这个事情,消息面上几个中概股龙头的负面消息爆出来,疫情对一些互联网企业的拖累开始显现出来。不过平台经济的未来,高层会议已经再次提到了,推动平台经济规范健康持续发展,推出一批“绿灯投资案例”。虽然今年经济不好,各大互联网公司的电商和广告业务基本都是下滑的。但云计算却几乎没有受到影响,体现了巨大的韧性和防御属性。后记:在我们坚持不交给美方审计底稿的情况下,中概股的退市实际就只是一个时间问题,而在中概股集中退市的时候,市面上会因为中概的集体退市而出现现金荒,进一步对中概企业的估值造成负面影响。
2023-06-23 03:43:474

中信证券会要二本学历的吗

要。中信证券招聘的学历要求是本科及以上学历,具体要求有:1、热爱证券行业,能够承受较强的工作压力;2、具备业务开拓能力和团队协作能力;3、具有良好的沟通协调能力及逻辑思维能力。因此学历为二本的用户可以到中信证券应聘工作。
2023-06-23 03:44:131

证券账户和资金账户有什么区别?我是新手,能否说的详细一点,谢谢

你好,证券账户是证券登记结算机构设立的,用来记载你买的各个证券种类、名称、数量变动,简单来说,它是证券机构为你设立的用来查询你交易记录的册子,这是具有法律效力的证明股东身份的凭证,按第一开户网类别分为上海证券账户和深圳证券账户。按证券账户的用户分为A股账户和B股账户等。股票资金账号是你登陆证券交易结算资金账户的凭证,你在证券公司开户后,就拥有了股票资金账户,这是你用于股票买卖及操作的专用账户。只要开设了资金账户并存入资金,就具备了买卖股票的条件。平时交易的资金,一般都先放在银行的账户里,通过电话、交易软件等方式把钱转到你的资金账户,就可以进行股票交易了。
2023-06-23 03:44:258

蓝思科技2020年6月3日关于非公开发行股票申请获得证券会受理是刮好还是利空?

如果是利好不会还是这样的中段整理趋势
2023-06-23 03:44:451

求期货交易入门知识

1.顺应中等趋势的方向交易。(不做超短线。)2.在上升趋势中,乘跌买入;在下降趋势中,逢涨卖出。(只顺势操作。)3.让利润充分增长,把亏损限于小额。(以小博大,严格止损,长线持单。)4.始终为头寸设置保护性止损指令,以限制亏损。(把亏损限于小额。)5.不要心血来潮地做交易,打有计划之战。(做好交易计划,并严格执行。)6.先制订好计划,然后贯彻到底。(交易计划的严格执行。)7.奉行资金管理的各项要领。8.分散投资,但须注意,“过犹不及”。(不可以做太多的商品,不可以投入过多的资金,不明朗的市不入 。)9.报偿-风险比至少要达到3比1,方可动作。(必须做到以小搏大,如不能就必须耐心等待机会。)10.当采取金字塔法增加头寸时,应遵循以下原则:(控制亏损,保住利润、放大利润。)a. 后来的每一层头寸必须小于前一层。b. 只能在盈利的头寸上加码。(保住利润)c. 不可以在亏损头寸上再增加头寸。(控制亏损)d.把保护性止损指令设置在盈亏平衡点。(严格止损)11.绝不要追加保证金,别把活钱扔进死头寸里去。(当断则断,绝不能拖,止损之即莫心疼。)12.为了防止出现追加保证金的要求,应确保至少拥有总的保证金要求的75%的净资金。(资金管理,一定轻仓!)13.在平回盈利头寸前,优先平仓了结亏损的头寸。14.除非是从事极短线的交易,否则总应当在市场之外,最好是在市场闭市期间,做好决策。(入市前做好交易策略)15.研究工作应由长期逐步过渡到短期。(个人分析技能的不断学习与进步。)16.利用日内图表找准入市、出市点。(看准(周线、月线)大方向以后,从日线上找切入点和出市点)17,在从事当日交易之前,先掌握隔日交易的技巧。18.尽量别理会常识;不要对传播媒介的任何说法过于信以为真。(必要时可以抛开消息面的影响。)19.学会踏踏实实地当少数派。如果你对市场的判断正确,那么,大多数人的意见会与你相左。(以旁人的观点、意见来验证自己看法的对错与否。)20.技术分析这门技巧靠日积月累的学习和实践才能提高。永远保持谦逊的态度,不断地学习探索。(满招损,谦受益。)21.力求简明。复杂的并不一定是优越的。(最原始、最简单的技术分析方法就是最有效的。)22. 休息也是一种交易策略。休息之后再去看(想)盘会有新的发现。不要每天呆在价格的圈子里出不
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