基础

本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。 掌握证券与有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能；了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及资本市场的含义和构成。掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化；熟悉面对全球金融危机所采取的措施；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。 掌握股票的定义、性质、特征和分类方法；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握与股票相关的部分资本管理概念；熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的联系与区别；掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。掌握普通股票股东的权利和义务；掌握公司利润分配顺序、股利分配原则和剩余资产分配顺序；熟悉股东重大决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、优先认股权等概念。熟悉优先股的定义、特征；了解发行或投资优先股的意义；了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。掌握我国按投资主体性质分类的各种股份的概念；掌握国家股、法人股、社会公众股、外资股的含义；掌握我国股票按流通受限与否的分类及含义；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、红筹股等概念。熟悉我国股权分置改革的情况。 掌握债券的定义、票面要素、特征、分类；熟悉债券与股票的异同点；熟悉债券的基本性质与影响债券期限和利率的主要因素；熟悉各类债券的概念与特点。掌握政府债券的定义、性质和特征；掌握中央政府债券的分类；熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别；了解地方债券的发行主体、分类方法以及我国地方政府债券的发行情况；熟悉国库券、赤字国债、建设国债、特种国债、实物国债、货币国债、记账式国债、凭证式国债、储蓄国债的概念；熟悉我国特别国债的发行目的和发行情况。掌握金融债券、公司债券和企业债券的定义和分类；掌握我国公司债的管理规定；熟悉我国金融债券的品种和发行概况；熟悉中央银行票据的作用和发行情况；熟悉各种公司债券的含义；熟悉我国企业债的管理规定；熟悉我国公司债券和企业债券的区别；熟悉可交换债券与可转换债券的不同；熟悉我国可转换公司债券、可分离交易的可转换公司债券和可交换公司债券的管理规定。掌握国际债券的定义和特征；掌握外国债券和欧洲债券的概念、特点；了解我国国际债券的发行概况；了解扬基债券、武士债券、熊猫债券等外国债券；了解龙债券和龙债券市场；了解亚洲债券市场。 掌握证券投资基金的定义和特征；掌握基金与股票、债券的区别；熟悉基金的作用；熟悉我国证券投资基金业的发展概况；熟悉证券投资基金的分类方法；掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别；掌握货币市场基金管理内容；熟悉各类基金的含义；掌握交易所交易的开放式基金的概念、特点；了解ETF和LOF的异同。熟悉基金份额持有人的权利与义务；掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、业务范围；掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件；熟悉基金当事人之间的关系。熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。来源：考试大掌握基金资产净值的含义；熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则；掌握基金的投资风险；了解基金的信息披露要求。掌握基金的投资范围与投资限制。 掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基础工具的种类、产品形态、交易场所及交易方法等不同的分类方法；了解金融衍生工具产生和发展的原因、金融衍生工具最新的发展趋势。掌握现货、远期、期货交易的定义、基本特征和主要区别；掌握金融远期合约和远期合约市场的概念、远期合约的类型；了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、外汇远期交易、远期利率协议以及境外人民币NDF的基本情况。掌握金融期货、金融期货合约的定义；熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别；掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合约和对冲机制、保证金制度、无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等主要交易制度；掌握金融期货合约的主要类别；了解境外金融期货合约的主流品种和交易规则。掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则；掌握金融期货的套期保值功能、价格发现功能、投机功能、套利功能。了解互换交易的主要类别和交易特征；了解人民币利率互换的业务内容；了解信用违约互换（CDS）的含义和主要风险。掌握金融期权的定义和特征；掌握金融期货与金融期权在基础资产、权利与义务的对称性、履约保证、现金流转、盈亏特点、套期保值的作用与效果等方面的区别；熟悉金融期权按选择权性质、合约履行时间、期权基础资产性质划分的主要种类；了解金融期权的主要功能。掌握权证的定义、分类、要素；熟悉权证的发行、上市与交易。掌握可转换债券的定义和特征；掌握可转换债券的主要要素。掌握附权证的可分离公司债券的概念与一般可转换债券的区别。掌握存托凭证的定义；了解美国存托凭证种类以及与美国存托凭证的发行和交易相关的机构；了解存托凭证的优点；了解我国发行的存托凭证。掌握资产证券化的含义、证券化资产的主要种类；掌握资产证券化的有关当事人；了解资产证券化的结构和流程；了解中国银行业信贷资产证券化和房地产信托投资单位的现状、特点与发展趋势；了解美国次级贷款和相关证券化产品危机。掌握结构化衍生产品的定义、类别、结构化金融衍生品的收益与风险。 熟悉证券发行市场和交易市场的概念及两者关系；掌握发行市场的含义、作用、构成；熟悉证券发行分类；掌握证券发行制度及我国的证券发行制度；熟悉证券承销制度。掌握我国的股票发行类型和股票发行条件；掌握我国股票的发行方式和发行定价方式。掌握我国公司债的发行管理、发行条件；熟悉债券发行方式和发行定价方式。掌握证券交易所的定义、特征、职能；熟悉证券交易所的组织形式；掌握我国证券交易所市场的层次结构；熟悉我国证券市场的上市制度；熟悉证券交易所的运作系统；掌握证券交易原则和交易规则。熟悉场外交易市场的定义、特征和功能；熟悉银行间债券市场的主要职能和交易制度；熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和管理规定。掌握股票价格平均数和股票价格指数的概念和功能，了解编制步骤和方法；掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数；了解主要国际证券市场及其股价平均数、股价指数。掌握证券投资收益和风险的概念；熟悉股票和债券投资收益的来源和形式；掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。 掌握证券公司的定义；了解我国证券公司的发展历程；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、条件和监管要求；熟悉证券公司监管制度的演变。掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容；熟悉证券公司合规管理的概念、基本制度及合规总监的任职条件、职责、履职保障。掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。熟悉证券服务机构的类别；熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理；熟悉对注册会计师执业证券、期货相关业务的管理；熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理；熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理；熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理；掌握对证券金融公司从事转融通业务的管理；熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。 掌握《证券法》和《公司法》的调整对象、范围和主要内容；熟悉《证券投资基金法》的调整的对象、范围和主要内容，熟悉《刑法》对证券犯罪的主要规定。掌握《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》的主要内容。掌握《证券发行与承销管理办法》对首次公开发行股票实行的询价制度和对证券发售的规定；掌握《证券公司融资融券业务试点管理办法》和业务指引的有关规定；掌握《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关规定；掌握《证券市场禁入规定》的相关规定。熟悉证券市场监管的意义和原则，市场监管的目标和手段。掌握我国的证券市场监管机构；掌握国务院证券监督管理机构及其组成；熟悉新《证券法》赋予证券监督管理机构的职责、权限。掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。掌握证券投资者保护基金的来源、使用、监督管理；熟悉中国证券投资者保护基金公司设立的意义和职责。熟悉证券市场的自律性管理机构；掌握证券交易所的主要职能、一线监管权力、对证券交易活动、会员、上市公司的自律管理；掌握证券业协会的职责和对会员单位、从业人员、代办股份转让系统的自律管理；熟悉证券从业人员资格管理的有关规定；熟悉证券从业人员诚信信息管理系统的主要内容；熟悉证券登记结算公司的设立条件、职能、结算制度等自律管理；掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。

杭州的话，可以去这几个书店看看：浙江证券业协会 杭州市天目山路310号6楼 0571-87960795 0571-85068379 0571-85068375 陈炯先 韩泉甫财通证券杭州解放路营业部 杭州市解放路111号 0571-87925139 0571-87925139 陈洁财通证券杭州文二路营业部 杭州市文二路328号财通证券5楼营销部 0571-56765869 0571-56886132 杨波财通证券杭州湖墅南路营业部 杭州市湖墅南路草营巷中华保险大楼4楼 0571-56755602 0571-88390963 张磊也可去卓越网、当当网购买。就找下面这些：都是中国财政经济出版社出版的1、教材 中国证券业协会（编制） 2、考试辅导丛书 证券业从业资格考试辅导丛书编写组（编制）

1.从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在制定商业银行,以每个客户的名义单独立户管理.第一条的错误 不是券商存入。证券公司及其证券营业部必须将客户交易结算资金全额存放于客户交易结算资金专用存款账户和清算备付金账户。 这个是02年的规定，三方存管后，不是券商存了，是客户自己存。相关资料：第三方存管银行以投资者名义开立单独客户保证金账户，并与投资者指定的同名银行结算账户和客户证券交易资金台账建立一一对应关系。保证金进出只能通过银证转账方式完成，证券公司不再提供客户资金存取服务，取出的交易结算资金只能回到其指定的银行结算账户，实现了客户保证金的封闭运行。同时存管银行为证券公司开立客户保证金汇总账户（证券公司根据业务需要在存管银行支行开立客户保证金汇总分账户），用于集中存管保证金，该账户只得用于投资者取款、证券资金交收和支付佣金手续费等用途。第三方存管模式下，证券公司只负责客户证券交易、股份管理和清算交收2.我国((证券法))规定,严禁任何机构或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金,客户证券账户下的证券资产,客户的交易结算资金存放在商业银行,以每个客户的名义专户管理.正确的描述是：证券法P139证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。具体办法和实施步骤由国务院规定。证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。错在你的断句，如果是说严禁任何机构或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金和客户证券账户下的证券资产,这个是对的。如果这个是断句在前面，严禁。。。客户交易结算资金，证券资产和交易资金存放在在商业银行，就不对了。因为证券资产是存放在登记结算公司的。不是存在银行里的

　　您好，很高兴为您回答！　　证券业从业资格考试测试划分为一般从业资格考试、专项业务类资格考试和管理类资格考试三种类别。　　考生按照改革后的资格考试测试制度报名参加考试测试后，取得规定科目有效合格成绩，即为资格考试测试合格人员。　　（一）同时拥有《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》两个科目有效合格成绩的，入门资格考试合格。　　（二）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》和《投资银行业务》三个科目有效合格成绩的，保荐代表人资格考试合格。　　（三）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》和《发布证券研究报告业务》三个科目有效合格成绩的，证券分析师资格考试合格。　　（四）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》和《证券投资顾问业务》三个科目有效合格成绩的，证券投资顾问资格考试合格。　　（五）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》和《证券公司高级管理人员资质测试》三个科目有效合格成绩的，证券公司经理层人员任职资格测试合格。　　拥有《证券公司高级管理人员资质测试》一个科目有效合格成绩的，证券公司董事长、副董事长和监事长任职资格测试合格。　　（六）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》、《证券公司高级管理人员资质测试》和《证券公司合规管理人员胜任能力测试》四个科目有效合格成绩的，证券公司合规总监任职资格测试合格。　　（七）同时拥有《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》和《证券评级业务高级管理人员资质测试》三个科目有效合格成绩的，证券评级业务高级管理人员任职资格测试合格。　　资格考试测试合格人员，具备其他相应规定条件，在合格成绩有效期内可以申请取得相应的从业资格或任职资格。　　三、改革前有效合格成绩的效用衔接　　考生按照改革前的资格考试测试制度报名参加考试测试后，取得的合格成绩，在其有效期内相应转换为改革后的有效合格成绩效用。　　（一）关于入门资格考试　　改革前的资格考试科目由基础科目和专业科目组成。基础科目为《证券市场基础知识》，专业科目包括《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》和《证券投资基金》。　　1、通过基础科目《证券市场基础知识》的，入门资格考试合格。　　2、通过一门及一门以上专业科目的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》或《金融市场基础知识》后，入门资格考试合格。　　（二）关于保荐代表人胜任能力考试　　改革前的保荐代表人胜任能力考试科目由《证券知识综合考试》和《投资银行业务考试》组成。改革前的保荐代表人胜任能力考试合格的，认定为改革后的保荐代表人胜任能力考试合格。　　（三）关于证券投资咨询资格考试　　改革前的证券投资咨询资格考试科目由《证券市场基础知识》和《证券投资分析》组成。　　1、通过改革前的考试科目《证券市场基础知识》和《证券投资分析》的，认定为证券分析师胜任能力考试合格或证券投资顾问胜任能力考试合格或证券投资咨询业务(其他)资格考试合格。　　2、仅通过改革前的《证券市场基础知识》的，应通过改革后的《发布证券研究报告业务》后，认定为证券分析师胜任能力考试合格。　　3、仅通过改革前的《证券市场基础知识》的，应通过改革后的《证券投资顾问业务》后，认定为证券投资顾问胜任能力考试合格。　　4、通过改革前的《证券投资分析》的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》后，认定为证券分析师胜任能力考试合格或证券投资顾问胜任能力考试合格或证券投资咨询业务(其他)资格考试合格。　　（四）关于证券经纪人专项考试　　改革前的证券经纪人专项考试科目由《证券市场基础》和《证券经纪业务营销》组成。　　1、通过改革前的考试科目《证券市场基础》和《证券经纪业务营销》的，认定为入门资格考试合格。　　2、仅通过改革前的《证券市场基础》的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》后，认定为入门资格考试合格。　　3、仅通过改革前的《证券经纪业务营销》的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》或《金融市场基础知识》后，认定为入门资格考试合格。　　（五）关于高管资质测试　　改革前的《证券公司高级管理人员资质测试》、《证券评级业务高级管理人员资质测试》和《证券公司合规管理人员胜任能力测试》成绩合格的，在其合格成绩有效期内认定为相应的管理资质测试合格。

证券基础知识考试重点是第一章证券市场概述、第四章、证券投资基金、第五章金融衍生工具、第六章证券市场运行、第七章证券中介机构这几章。证券报考条件如下：1.年满 18周岁； 2.具有高中或国家承认相当于高中以上文凭； 3.具有完全民事行为能力。证券是多种经济权益凭证的统称，也指专门的种类产品，是用来证明券票持有人享有的某种特定权益的法律凭证。它主要包括资本证券、货币证券和商品证券等。

期货基础知识：期货市场概述 、期货市场组织结构 、期货合约与期货品种 、期货交易制度与期货交易流程 、 期货行情分析 、套期保值 、期货投机与套利交易、金融期货、期权与期权交易、 期货市场风险监控与管理证券基础知识：证券市场概述、股票、债券、证券投资基金、金融衍生工具、证券市场运行 、证券中介机构、证券市场法律制度与监督管理

主要考的最多的是：第二章，股票。第三章，债券。第四章，基金。第五章，金融衍生产品！如果你很赶时间，并且觉得内容太多看着烦，就建议你看这几章，如果这几章你能看的滚瓜烂熟，并且倒背如流，你考个七八十分没问题！！第一章，主要是一个内容的概述，不用怎么看，后面几章都有详细的讲述，第六，七章和另外一本书《证券交易》的内容是重叠的，考试考的不多，第八章很少考，就算你运气不好碰上了也只会有一两题！不过我建议你，如果你的时间足够充足的话，而且还是一张白纸没有这个行业的工作经验，还是要从头到尾一字不漏的看完！因为考试是次要的，主要是你以后去证券公司工作，基础不牢固很难做好事情，还有你的人脉方面也要有一定的广度，如果你没人脉资源，你去证券公司别人也不瞧你两眼！

1.有价证券:是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权凭证。2.股票:是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。3.优先股是相对于普通股 (ordinary share)而言的。主要指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股。4.债券是政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。5.欧洲债券是票面金额货币并非发行国家当地货币的债券。是指以外在通货为单位，在本国外在通货市场进行买卖的债券。6.金融远期交易是交易双方按照约定价格在约定的未来的日期买卖某种标的的金融资产的交易7.期货与现货相对。期货是现在进行买卖，但是在将来进行交收或交割的标的物，这个标的物可以是某种商品（例如黄金、原油、农产品），也可以是金融工具，还可以是金融指标。8.互换，词语意思是相互交换。互换是一种双方商定在一段时间内彼此相互交换现金的金融交易。这种交易的渊源是背对背贷款。9.证券交易市场也称证券流通市场、二级市场（securitysecondarymarket）、次级市场，是指对已经发行的证券进行买卖，转让和流通的市场。10.发行市场是通过发行股票进行筹资活动的市场，一方面为资本的需求者提供筹集资金的渠道，另一方面为资本的供应者提供投资场所。

　　您好，很高兴为您回答！　　如果在改革前通过《证券市场基础知识》和《证券交易》说明通过入门资格合格，是可以直接报考证券专业资格考试的。　　考生按照改革前的资格考试测试制度报名参加考试测试后，取得的合格成绩，在其有效期内相应转换为改革后的有效合格成绩效用。　　（一）关于入门资格考试　　改革前的资格考试科目由基础科目和专业科目组成。基础科目为《证券市场基础知识》，专业科目包括《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》和《证券投资基金》。　　1、通过基础科目《证券市场基础知识》的，入门资格考试合格。　　2、通过一门及一门以上专业科目的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》或《金融市场基础知识》后，入门资格考试合格。　　（二）关于保荐代表人胜任能力考试　　改革前的保荐代表人胜任能力考试科目由《证券知识综合考试》和《投资银行业务考试》组成。改革前的保荐代表人胜任能力考试合格的，认定为改革后的保荐代表人胜任能力考试合格。　　（三）关于证券投资咨询资格考试　　改革前的证券投资咨询资格考试科目由《证券市场基础知识》和《证券投资分析》组成。　　1、通过改革前的考试科目《证券市场基础知识》和《证券投资分析》的，认定为证券分析师胜任能力考试合格或证券投资顾问胜任能力考试合格或证券投资咨询业务(其他)资格考试合格。　　2、仅通过改革前的《证券市场基础知识》的，应通过改革后的《发布证券研究报告业务》后，认定为证券分析师胜任能力考试合格。　　3、仅通过改革前的《证券市场基础知识》的，应通过改革后的《证券投资顾问业务》后，认定为证券投资顾问胜任能力考试合格。　　4、通过改革前的《证券投资分析》的，应通过改革后的《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》后，认定为证券分析师胜任能力考试合格或证券投资顾问胜任能力考试合格或证券投资咨询业务(其他)资格考试合格。　　以上内容，请参考易考网！

证券业从业资格考试测试划分为一般从业资格考试、专项业务类资格考试和管理类资格考试三种类别。入门资格考试科目设定两门，名称分别为《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》。各专业资格考试设相应考试科目1门。保荐代表人胜任能力考试、证券分析师胜任能力考试和证券投资顾问胜任能力考试的考试科目分别对应为《投资银行业务》、《发布证券研究报告业务》和《证券投资顾问业务》。各管理资质测试的考试科目均设1门，分别为《证券公司高级管理人员资质测试》、《证券评级业务高级管理人员资质测试》和《证券公司合规管理人员胜任能力测试》。通过基础科目和任意一门专业科目考试的，即为资格考试合格人员，同时取得证券从业资格。证券从业资格考试合格证书由中国证券业协会面向考试成绩合格者颁发，考试成绩长期有效。成绩合格证不等于从业资格证书，通过一门基础和任意一门专业科目考试的考生，具有证券从业资格，符合《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业人员，可通过所在机构向中国证券业协会申请执业证书。执业证书自取得之日起每（两）年检查一次。具体年检事宜请咨询相关所在机构或关注中国证券业协会网站的相关公告。温馨提示：以上内容仅供参考。应答时间：2021-08-31，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 [平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~ https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html

　　A:1 　　B:2 　　C:3 　　D:4 　　答案:A 　　解析: 　　证券金融公司应当每个交易日结束后，公布转融资余额、转融券余额、转融通成交数据以及转融通费率。 　　(2)基金按()，可分为封闭式基金和开放式基金。 　　A:投资标的划分 　　B:基金的组织形式不同 　　C:投资目标划分 　　D:基金运作方式不同 　　答案:D 　　解析:按基金运作方式不同，可分为封闭式基金和开放式基金。 　　(3)中国人民银行的主要职能不包括()。 　　A:制定货币政策 　　B:服务工商企业 　　C:防范金融风险 　　D:维护金融稳定 　　答案:B 　　解析:2003 　　年12月27日修订后的《中国人民银行法》第2条规定了中国人民银行的职能，中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。 　　(4)下列不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定处罚措施的是()。 　　A:经济处罚 　　B:取消董事、高级管理人员任职资格 　　C:禁止从事银行业工作 　　D:剥夺政治权利 　　答案:D 　　解析:选项D中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。 　　(5)证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立()的方式。 　　A:信贷 　　B:储蓄 　　C:股票 　　D:信托 　　答案:D 　　解析: 　　证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。保证金中的证券应当记入转融通担保证券账户，保证金中的资金应当记入转融通担保资金账户。 　　(6)下列不属于银行业金融机构市场准入监管内容的是()。 　　A:分支机构准入 　　B:从业人员准入 　　C:高级管理人员准人 　　D:法人机构准入 　　答案:B 　　解析:银行业金融机构的市场准入主要包括3个方面：机构、业务和高级管理人员。 　　(7)下列关于凭证式国债的说法，错误的是()。 　　A:采取“随买随卖”的方式进行交易 　　B:采取向购买人开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售 　　C:利率按实际持有天数分档计付 　　D:凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券 　　答案:D 　　解析: 　　凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。 　　(8)上海证券交易所的综合指数不包括()。 　　A:上证A股指数 　　B:上证380指数 　　C:上证综合指数 　　D:新上证综合指数 　　答案:B 　　解析: 　　上海证券交易所的综合指数包括上证综合指数、新上证综合指数、上证A股指数、B股指数及工业类指数、商业类指数等。 　　(9)()可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。 　　A:欧式期权 　　B:美式期权 　　C:修正的欧式期权 　　D:大西洋期权 　　答案:D 　　解析: 　　修正的美式期权也称为百慕大期权或大西洋期权，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。 　　(10)证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的()，并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。 　　A:账面价值 　　B:清算价值 　　C:内在价值 　　D:票面价值 　　答案:C 　　解析: 　　研究和发现股票的内在价值，并将其内在价值与市场价格相比较，进而决定投资策略是证券研究人员、投资管理人员的主要任务。 　　(11)在美国发行的外国证券称为()。 　　A:武士债券 　　B:扬基债券 　　C:龙债券 　　D:熊猫债券 　　答案:B 　　解析: 　　外国债券是一种传统的国际债券。在美国发行的外国债券被称为扬基债券，它是由非关国居民在美国市场发行的吸收美国资金的债券。在日本发行的外国债券称为武士债券，它是外国发行人在日本债券市场上发行的以日元为面值的债券。龙债券是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券。熊猫债券是指境外机构在中国发行的以人民币计价的债券。 　　(12)一般()不履行债务的风险最低。 　　A:政府债券 　　B:金融债券 　　C:企业债券 　　D:欧洲债券 　　答案:A 　　解析: 　　不同的债务人不履行债务的风险程度是不一样的，一般政府债券不履行债务的风险最低。 　　(13)王小姐观察到最近股票价格由于政治事件发生波动，于是她将手中的股票抛出并换成了债券，这是因为股票的()增大。 　　A:流动性 　　B:期限性 　　C:风险性 　　D:收益性 　　答案:C 　　解析: 　　股票风险性的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离。故选C。 　　(14)下列关于金融市场功能的说法，错误的是()。 　　A:金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能 　　B:金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险 　　C:融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能 　　D:金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局 　　答案:A 　　解析: 　　金融市场功能主要包括：①货币资金融通功能;②资源配置功能;③风险分散与风险管理功能;④经济调节功能;⑤定价功能。__________选项A中，金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格。故选A。 　　(15)下列关于公司债的说法，错误的是()。 　　A:公司债券的发行主体是股份公司 　　B:有些国家允许非股份制企业发行债券 　　C:公司发行债券的目的主要是为了满足经营需要 　　D:公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要小一些 　　答案:D 　　解析: 　　公司债券的发行主体是股份公司，但有些国家也允许非股份制企业发行债券，所以，归类时，可将公司债券和企业发行的债券合在一起，称为公司(企业)债券。公司发行债券的目的主要是为了满足经营需要。由于公司的情况千差万别，有些经营有方、实力雄厚、信誉高，也有一些经营较差，可能处于倒闭的边缘，因此，公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些。公司债券有中长期的，也有短期的，视公司的需要而定。 　　(16)()属于中国证券登记结算有限责任公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。 　　A:过户费 　　B:印花税 　　C:会员会费 　　D:资本利得税 　　答案:A 　　解析: 　　过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。 　　(17)证券市场上最活跃的机构投资者是() 　　A:商业银行 　　B:证券经营机构 　　C:保险公司 　　D:基金公司 　　答案:B 　　解析: 　　证券经营机构是证券市场上最活跃的机构投资者，以其自有资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资。 　　(18)1988年国际清算银行(BIS)制定的《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的()。 　　A:40% 　　B:50% 　　C:60% 　　D:70% 　　答案:B 　　解析:1988 　　年国际清算银行制定的《巴塞尔协议》规定：开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的50%。 　　(19)()的发行可以采取一次足额发行或限额发行内分期发行的方式。 　　A:实物债券 　　B:政府债券 　　C:公司债券 　　D:金融债券 　　答案:D 　　解析: 　　金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。金融债券的发行应由具有债券评级能力的信用评级机构进行信用评级。 　　(20)下列关于股票收益性的说法，不正确的是()。 　　A:股票的收益只来源于股份公司 　　B:其实现形式是公司派发的股息、红利 　　C:其实现形式可以是资本利得 　　D:收益性是股票最基本的特征 　　答案:A 　　解析: 　　收益性是股票最基本的特征。股票的收益来源可分成两类：①来自股份公司。认购股票后，持有者即对发行公司享有经济权益，这种经济权益的实现形式是从公司领取股息和分享公司的红利。股息红利的多少取决于股份公司的经营状况和盈利水平;②来自股票流通。股票持有者可以持股票到依法设立的证券交易场所进行交易，当股票的市场价格高于买入价格时，卖出股票就可以赚取差价收益。这种差价收益称为资本利得。 　　(21)根据规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的()。 　　A:35% 　　B:40% 　　C:45% 　　D:50% 　　答案:A 　　解析: 　　以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。 　　(22)()对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。 　　A:银监会 　　B:保监会 　　C:证监会 　　D:中国人民银行 　　答案:A 　　解析: 　　中国人民银行对金融租赁公司和汽车金融公司在银行间债券市场发行和交易金融债券进行监督管理;中国银行业监督管理委员会对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。 　　(23)下列关于存款准备金的说法，不正确的是()。 　　A:存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金 　　B:不良贷款率越高，存款准备金率越低 　　C:央行提高存款准备金率时，货币供应量减少 　　D:2004年，我国开始实行差别存款准备金制度 　　答案:B 　　解析:2004年，我国开始实行差别存款准备金制度，商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高，所适用的存款准备金率就越高。存款准备金分为法定准备金和超额存款准备金，当央行提高存款准备金，则流通的货币减少，即货币供应量减少。 　　(24)开放式基金的份额资产净值每()个交易日公布一次。 　　A:1 　　B:2 　　C:3 　　D:4 　　答案:A 　　解析: 　　封闭式基金一般每周或更长时间公布一次，开放式基金一般在每个交易日连续公布。 　　(25)公司盈利首先应()。 　　A:缴纳税金 　　B:支付优先股股息 　　C:支付债权人的本金和利息 　　D:分配普通股红利 　　答案:C 　　解析: 　　各国公司法都规定，公司盈利首先应支付债权人的本金和利息，缴纳税金;其次是支付优先股股息;最后才分配普通股红利。 　　(26)证券经纪商向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券易所手续费等)不得高于证券交易金额的()。 　　A:3‰ 　　B:5‰ 　　C:7‰ 　　D:10‰ 　　答案:A 　　解析: 　　证券经纪商向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等)不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。 　　(27)下列关于RQFII试点业务与QFII主要区别的说法，错误的是()。 　　A:募集的资金是人民币而不是外汇 　　B:机构限定为境外基金管理公司和证券公司的香港子公司 　　C:交易范围包括银行间债券市场 　　D:尽可能简化对投资额度和跨境资金收支的管理 　　答案:B 　　解析:RQFII试点业务与QFII的主要区别在于：①募集的投资资金是人民币而不是外汇;@RQFII机构限定为境内基金管理公司和证券公司的香港子公司;③ 　　投资的范围由交易所市场的人民币金融工具扩展到银行间债券市场;④在完善统计监测的前提下，尽可能地简化和便利对RQFII的投资额度及跨境资金收支管理。 　　(28)某一投资基金总资产为44.06亿元，负债为0.97亿元，基金总份额为46.8亿份，则基金份额净值是()元。 　　A:0.94 　　B:0.93 　　C:0.92 　　D:0.96 　　答案:C 　　解析: 　　基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，其中基金资产净值=基金资产总值-基金负债，可得基金份额净值=0.92(元)。 　　(29)下列关于证券经纪业务的说法，错误的是()。 　　A:经纪业务中的委托单，性质上相当于委托合同 　　B:经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节 　　C:经纪关系的建立就形成了实质上的委托关系 　　D:经纪关系的建立确立了投资者和证券公司直接的代理关系 　　答案:C 　　解析: 　　经纪关系的建立只是确立了投资者和证券公司直接的代理关系，还没有形成实质上的委托关系。故选C。 　　(30)下列关于集合竞价的说法，不正确的是()。 　　A:所有买方有效委托按委托限价由高到低的顺序排列，限价相同者按照进入证券交易系统电脑主机的时间先后排列 　　B:所有卖方有效委托按委托限价由低到高的顺序排列，限价相同名进入证券交易所交易系统电脑主机的时间先后排列 　　C:按照价格优先、同等价格下时间优先的成交顺序依次成交，直至成交条件不满足为止 　　D:成交条件不满足是指所有买人委托的限价均高于卖出委托的限价;所有成交都以同一成交价成交 　　答案:D 　　解析: 　　成交条件不满足即所有买入委托的限价均低于卖出委托的限价，所有成交都以同一成交价成交。故选D。 　　(31)下列不能被证券经营机构用来进行证券投资的是()。 　　A:借贷资金 　　B:自有资本 　　C:营运资金 　　D:受托投资资金 　　答案:A 　　解析: 　　证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资，而不能利用借贷资金进行证券投资。故选A。 　　(32)关于货币层次，下列说法中错误的是()。 　　A:从数量上看，M0 　　B:M1是狭义货币，M2是广义货币 　　C:M0包括银行的库存现金 　　D:在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款 　　答案:C 　　解析: 　　现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为3个层次：M0=流通中的现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。M1是狭义货币，是现实购买力;M2是货币;M2与M1之差是准货币，是潜在购买力。由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。 　　(33)相关股东会议投票表决公司股权分置改革方案，须经参加表决的股东所持表决权的()以上通过，并经参加表决的流通股股东所持表决权的()以上通过。 　　A:1/2，1/2 　　B:1/2，2/3 　　C:2/3，2/3 　　D:2/3，1/2 　　答案:C 　　解析: 　　相关股东会议投票表决改革方案，须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上通过，并经参加表决的流通股股东所持表决权的2/3以上通过。改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为G股。 　　(34)目前，我国金融市场实行的经营体制是()。 　　A:分业经营、分业管理 　　B:分业经营、混业管理 　　C:混业经营、分业管理 　　D:混业经营、混业管理 　　答案:A 　　解析: 　　目前，我国仍实行“分业经营、分业管理”的经营体制，并在此基础上不断开展业务创新。但也要认识到，“混业经营”是未来的必然选择。 　　(35)中国证监会可以要求证券交易所之间建立以()监管为目的的信息交换制度和联合监管制度。 　　A:政府 　　B:自主 　　C:市场 　　D:独立 　　答案:C 　　解析: 　　中国证监会可以要求证券交易所之间建立以市场监管为目的的信息交换制度和联合监管制度，共同监管跨市场的不正当交易行为，控制市场风险。 　　(36)保险公司次级定期债务是指()。 　　A:保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务 　　B:保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务 　　C:保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务 　　D:保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务 　　答案:A 　　解析: 　　保险公司次级定期债务是指保险公司经批准定向募集的，期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。 　　(37)采用客户调查问卷方法时，金融机构通常根据()匹配原则，避免误导投资者和和错误销售。 　　A:客户评级和证券评级 　　B:客户分级和证券分级 　　C:客户评级和资产评级 　　D:客户分级和资产分级 　　答案:D 　　解析: 　　实践中，金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和资产分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。 　　(38)衡量财务流动性状况最常用的指标不包括()。 　　A:销售周转率 　　B:流动比率 　　C:杠杆比率 　　D:速动比率 　　答案:C 　　解析: 　　衡量财务流动性状况需要从资产负债整体考量，最常用的指标包括流动比率、速动比率、应收账款平均回收期、销售周转率等。 　　(39)金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这反映了金融市场的()。 　　A:调节功能 　　B:资产配置功能 　　C:集聚功能 　　D:反映功能 　　答案:D 　　解析: 　　金融市场历来被国民称为“晴雨表”和“气象台”，是公认的国民经济信号系统，反映微观经济的运行情况、反映国民经济的运行情况、显示企业的发展动态以及了解市场经济的发展动态。 　　(40)在我国，企业债券的发行采取()。 　　A:核准制或审批制 　　B:审批制或注册制 　　C:发审委制度 　　D:保荐制度 　　答案:B 　　解析: 　　在我国，企业债券的发行采取审批制或注册制;公司债券的发行采取核准制，引进发审委制度和保荐制度。 　　(41)下列关于股票永久性的说法，错误的是()。 　　A:股票所载有权利的有效性是始终不变的 　　B:股票代表着股东的永久性投资，所以股票持有者不能转让其股东身份 　　C:股票的有效期与股份公司的存续期相联系 　　D:通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本 　　答案:B 　　解析: 　　股票的永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法律凭证。股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，二者是并存的关系。股票代表着股东的永久性投资，当然股票持有者可以出售股票而转让其股东身份，而对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本。 　　(42)未来收益有可能受金融变量变动影响的那部分资产组合的资金头寸被称为()。 　　A:风险期望 　　B:风险头寸 　　C:风险暴露 　　D:风险预算 　　答案:C 　　解析: 　　未来收益有可能受金融变量变动影响的那部分资产组合的资金头寸被称为风险暴露。故选C。 　　(43)()是指投资者将其托管证券从一家证券营业部转移到另一家证券营业部托管。 　　A:证券托管 　　B:证券存管 　　C:证券转托管 　　D:证券托管 　　答案:C 　　解析: 　　转托管是指投资者将其托管证券从一家证券营业部转移到另一家证券营业部托管。 　　(44)外国债券的发行一般由()的金融机构、证券公司承销。 　　A:投资者所在国 　　B:发行者所在国 　　C:发行地所在国 　　D:第三国 　　答案:C 　　解析: 　　外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。 　　(45)下列关于公司型基金的说法，正确的是()。 　　A:公司型基金是通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金 　　B:公司型基金的投资者对基金运作的影响比契约型基金的投资者大 　　C:公司型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产 　　D:公司型基金的投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人 　　答案:B 　　解析: 　　公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司，选项A说法错误;公司型基金以发行股份的方式募集资金，选项C说法错误;契约型基金的投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人，选项D说法错误。故选B。 　　(46)下列不属于证券公司从事介绍业务与期货公司签订书面委托协议应当载明的事项的是()。 　　A:介绍业务的范围 　　B:执行期货保证金安全存管制度的措施 　　C:介绍业务对接程序 　　D:客户投诉的接待处理方式 　　答案:C 　　解析: 　　根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第10条规定，证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明下列事项：①介绍业务的范围;②执行期货保证金安全存管制度的措施;③介绍业务对接规则;④客户投诉的接待处理方式;⑤报酬支付及相关费用的分担方式;⑥违约责任、中国证监会约定的其他事项。故选C。 　　(47)()是指接受发起人转让的资产，或受发起人委托持有资产，并以该资产为基础发行证券化产品的机构。 　　A:SPO 　　B:SPV 　　C:DHI 　　D:KII 　　答案:B 　　解析: 　　特定目的机构或特定目的受托人(SPV)是指接受发起人转让的资产，或受发起人委托持有资产，并以该资产为基础发行证券化产品的机构。选择特定目的机构或受托人时，通常要求满足所谓破产隔离条件，即发起人破产对其不产生影响。 　　(48)基金管理人的主要业务是()。 　　A:发起设立基金、管理基金 　　B:管理基金、基金营销 　　C:发起设立基金、基金营销 　　D:基金注册登记、基金营销 　　答案:A 　　解析:基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金。 　　(49)中央银行提高法定存款准备金率时，()。 　　A:商业银行可用资金增多、贷款上升，导致货币供应量增多 　　B:商业银行可用资金增多、贷款下降，导致货币供应量减少 　　C:商业银行可用资金减少、贷款上升，导致货币供应量增多 　　D:商业银行可用资金减少、贷款下降，导致货币供应量减少 　　答案:D 　　解析: 　　当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。 　　(50)普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与()的关系。 　　A:除权日 　　B:股权登记日 　　C:行权日 　　D:除息日 　　答案:B 　　解析:普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。

2011年证券从业资格考试大纲 证券市场基础知识　　目的与要求　　本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。　　通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。　　第一章 证券市场概述　　掌握证券与有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能；了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及资本市场的含义和构成。　　掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。　　熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化；熟悉面对全球金融危机所采取的措施；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。　　第二章 股票　　掌握股票的定义、性质、特征和分类方法；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握与股票相关的部分资本管理概念；　　熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的联系与区别；掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。　　掌握普通股票股东的权利和义务；掌握公司利润分配顺序、股利分配原则和剩余资产分配顺序；熟悉股东重大决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、优先认股权等概念。　　熟悉优先股的定义、特征；了解发行或投资优先股的意义；了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。　　掌握我国按投资主体性质分类的各种股份的概念；掌握国家股、法人股、社会公众股、外资股的含义；掌握我国股票按流通受限与否的分类及含义；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、红筹股等概念。　　熟悉我国股权分置改革的情况。　　第三章 债券　　掌握债券的定义、票面要素、特征、分类；熟悉债券与股票的异同点；熟悉债券的基本性质与影响债券期限和利率的主要因素；熟悉各类债券的概念与特点。　　掌握政府债券的定义、性质和特征；掌握中央政府债券的分类；熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别；了解地方债券的发行主体、分类方法以及我国地方政府债券的发行情况；熟悉国库券、赤字国债、建设国债、特种国债、实物国债、货币国债、记账式国债、凭证式国债、储蓄国债的概念；熟悉我国特别国债的发行目的和发行情况。　　掌握金融债券、公司债券和企业债券的定义和分类；掌握我国公司债的管理规定；熟悉我国金融债券的品种和发行概况；熟悉中央银行票据的作用和发行情况；熟悉各种公司债券的含义；熟悉我国企业债的管理规定；熟悉我国公司债券和企业债券的区别；熟悉可交换债券与可转换债券的不同；熟悉我国可转换公司债券、可分离交易的可转换公司债券和可交换公司债券的管理规定。　　掌握国际债券的定义和特征；掌握外国债券和欧洲债券的概念、特点；了解我国国际债券的发行概况；了解扬基债券、武士债券、熊猫债券等外国债券；了解龙债券和龙债券市场；了解亚洲债券市场。　　第四章 证券投资基金　　掌握证券投资基金的定义和特征；掌握基金与股票、债券的区别；熟悉基金的作用；熟悉我国证券投资基金业的发展概况；熟悉证券投资基金的分类方法；掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别；掌握货币市场基金管理内容；熟悉各类基金的含义；掌握交易所交易的开放式基金的概念、特点；了解ETF和LOF的异同。　　熟悉基金份额持有人的权利与义务；掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、业务范围；掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件；熟悉基金当事人之间的关系。　　熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。来源：考试大　　掌握基金资产净值的含义；熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。　　熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则；掌握基金的投资风险；了解基金的信息披露要求。　　掌握基金的投资范围与投资限制。　第五章 金融衍生工具　　掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基础工具的种类、产品形态、交易场所及交易方法等不同的分类方法；了解金融衍生工具产生和发展的原因、金融衍生工具最新的发展趋势。　　掌握现货、远期、期货交易的定义、基本特征和主要区别；掌握金融远期合约和远期合约市场的概念、远期合约的类型；了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、外汇远期交易、远期利率协议以及境外人民币NDF的基本情况。　　掌握金融期货、金融期货合约的定义；熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别；掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合约和对冲机制、保证金制度、无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等主要交易制度；掌握金融期货合约的主要类别；了解境外金融期货合约的主流品种和交易规则。掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则；掌握金融期货的套期保值功能、价格发现功能、投机功能、套利功能。了解互换交易的主要类别和交易特征；了解人民币利率互换的业务内容；了解信用违约互换（CDS）的含义和主要风险。　　掌握金融期权的定义和特征；掌握金融期货与金融期权在基础资产、权利与义务的对称性、履约保证、现金流转、盈亏特点、套期保值的作用与效果等方面的区别；熟悉金融期权按选择权性质、合约履行时间、期权基础资产性质划分的主要种类；了解金融期权的主要功能。　　掌握权证的定义、分类、要素；熟悉权证的发行、上市与交易。　　掌握可转换债券的定义和特征；掌握可转换债券的主要要素。掌握附权证的可分离公司债券的概念与一般可转换债券的区别。　　掌握存托凭证的定义；了解美国存托凭证种类以及与美国存托凭证的发行和交易相关的机构；了解存托凭证的优点；了解我国发行的存托凭证。　　掌握资产证券化的含义、证券化资产的主要种类；掌握资产证券化的有关当事人；了解资产证券化的结构和流程；了解目前中国银行业信贷资产证券化和房地产信托投资单位的现状、特点与发展趋势；了解美国次级贷款和相关证券化产品危机。　　掌握结构化衍生产品的定义、类别、结构化金融衍生品的收益与风险。　　第六章 证券市场运行　　熟悉证券发行市场和交易市场的概念及两者关系；掌握发行市场的含义、作用、构成；熟悉证券发行分类；掌握证券发行制度及我国的证券发行制度；熟悉证券承销制度。掌握我国的股票发行类型和股票发行条件；掌握我国股票的发行方式和发行定价方式。掌握我国公司债的发行管理、发行条件；熟悉债券发行方式和发行定价方式。　　掌握证券交易所的定义、特征、职能；熟悉证券交易所的组织形式；掌握我国证券交易所市场的层次结构；熟悉我国证券市场的上市制度；熟悉证券交易所的运作系统；掌握证券交易原则和交易规则。熟悉场外交易市场的定义、特征和功能；熟悉银行间债券市场的主要职能和交易制度；熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和管理规定。　　掌握股票价格平均数和股票价格指数的概念和功能，了解编制步骤和方法；掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数；了解主要国际证券市场及其股价平均数、股价指数。　　掌握证券投资收益和风险的概念；熟悉股票和债券投资收益的来源和形式；掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。　第七章 证券中介机构　　掌握证券公司的定义；了解我国证券公司的发展历程；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、条件和监管要求；熟悉证券公司监管制度的演变。　　掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。　　掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容；熟悉证券公司合规管理的概念、基本制度及合规总监的任职条件、职责、履职保障。掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。　　熟悉证券服务机构的类别；熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理；熟悉对注册会计师执业证券、期货相关业务的管理；熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理；熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理；熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理；熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。　　第八章 证券市场法律制度与监督管理　　掌握《证券法》和《公司法》的调整对象、范围和主要内容；熟悉《证券投资基金法》的调整的对象、范围和主要内容，熟悉《刑法》对证券犯罪的主要规定。　　掌握《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》的主要内容。掌握《证券发行与承销管理办法》对首次公开发行股票实行的询价制度和对证券发售的规定；掌握《证券公司融资融券业务试点管理办法》和业务指引的有关规定；掌握《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关规定；掌握《证券市场禁入规定》的相关规定。　　熟悉证券市场监管的意义和原则，市场监管的目标和手段。掌握我国的证券市场监管机构；掌握国务院证券监督管理机构及其组成；熟悉新《证券法》赋予证券监督管理机构的职责、权限。掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。掌握证券投资者保护基金的来源、使用、监督管理；熟悉中国证券投资者保护基金公司设立的意义和职责。　　熟悉证券市场的自律性管理机构；掌握证券交易所的主要职能、一线监管权力、对证券交易活动、会员、上市公司的自律管理；掌握证券业协会的职责和对会员单位、从业人员、代办股份转让系统的自律管理；熟悉证券从业人员资格管理的有关规定；熟悉证券从业人员诚信信息管理系统的主要内容；熟悉证券登记结算公司的设立条件、职能、结算制度等自律管理；掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。

1.前半句是对的，错在证券市场本质上是价值的直接交换场所，而不是风险，风险性只是证券市场三个特征中的一个。2.影响股票价格的因素是供求关系的变化或者说买卖力量强弱转换，而“中央银行提高法定......股价下降”这句是影响股价变动的基本因素之一。是变动。而且这是改变了货币供应量，也可以说是间接影响。这个注意理解区分。3股份公司的经营现状和未来发展是股票价格的基石，也就是基本面，供求关系是直接原因。

为适应资本市场发展的需要，中国证券业协会根据一年来法律法规的变化和市场的发展，对《证券业从业资格考试统编教材》进行了修订：第一，根据证券公司监管法规和实务操作中的变化，增补或修改相应内容，包括证券公司合规管理相关制度、证券公司风险控制指标、与证券公司业务及设立分支机构相关的内容等；第二，根据新修订的《证券发行上市保荐业务管理办法》修订有关发行保荐制度的内容；第三，根据新发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，增加有关内容；第四，对《证券交易》书稿进行全面梳理，调整了部分章节设置，并根据新颁布的法规对相关内容进行了修订和补充；第五，根据新发布的有关基金销售的规范，修订《证券投资基金》中相关内容，并增加了有关基金财务会计报告分析的内容，修订了基金估值的相关内容；第六，对原教材中的基本概念、理念和基本框架进行了较为全面的梳理和修订，对错漏之处进行更正，删除了已不再适用的内容。

2017年证券从业资格考试汇总基础知识点 　　证券实质上是具有财产属性的民事权利，证券的特点在于把民事权利表现在证券上，使权利与证券相结合，权利体现为证券，即权利的证券化。为了帮助考生们更顺利地通过考试，下面是我为大家搜索整理的2017年证券从业资格考试汇总基础知识点，欢迎参考学习，希望对大家有所帮助! 　　证券市场概述： 　　1、 证券：法律凭证、书面凭证、纸面形式(或证监会规定的其他形式。)，用以证明权利或曾经发生的行为。 　　2、 有价证券：标有票面金额，用于证明持有人或指定的特定主体对特定财产拥有所有权、债权、相关收益权的凭证。这类证券本身没有价值，但因为代表权利，可以买卖和流通，有交易价格。 　　3、 有价证券属于：虚拟资本 　　4、 虚拟资本：以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。(独立与实际资本之外的一种资本存在形式，本身不在实体经济运行过程中发挥作用。) 　　5、 通常，虚拟资本的价格总额不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化。 　　6、 有价证券分为：广义、狭义。 　　7、 广义：资本证券、商品证券、货币证券 　　8、 狭义：资本证券 　　9、 商品证券定义：证明持有人有商品所有权或使用权的凭证。 　　10、货币证券定义：本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。 　　11、资本证券定义：由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。(持有者有收入请求权) 　　12、有价证券的主要形式指：资本证券。 　　13、属于商品证券的有：提货单、运货单、仓库栈单等 　　14、货币证券主要有2大类：1商业证券(主要是商业汇票和商业本票);2银行证券(银行汇票、银行本票、支票) 　　15、有价证券种类：按证券发行主体区分、按是否在交易所挂牌区分、按募集方式区分、按证券所代表的权利性质区分。 　　16、按发行主体分类：政府证券、政府机构证券、公司证券。 　　17、中央债券也称：国债，通常由一国财政部发行。 　　18、我国目前不允许：除特别行政区以外的各级地方政府发行债券。 　　19、我国目前不允许：政府机构发行债券。 　　20、公司证券范围：股票、公司债券、商业票据等。 　　21、在公司债券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为金融“证”券，其中尤以金融“债”券最为常见。 　　22、按是否在证券交易所挂牌交易：上市证券、非上市证券。 　　23、上市证券(定义)：经证券主管机关核准发行，并经证券交易所依法审核同意，允许在证券交易所内公开买卖的证券。 　　24、非上市证券(定义)：未申请上市或不符合证券交易所挂牌交易条件的证券。 　　25、非上市证券：“不允许”在证券交易所交易，“但可以”在其他证券交易市场发行和交易。 　　26、属于非上市证券的有：凭证式国债、电子储蓄国债、普通开放式基金份额、非上市公众公司的股票。 　　27、按募集方式分类：公募证券、私募证券。 　　28、公募证券：通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券，审核较严格，并采取公示制度。 　　29、私募证券：向少数特定的投资者发行的证券，审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度。 　　30、属于私募证券的形式有：我国信托投资公司发行的信托计划、商业银行和证券公司发行的理财计划、上市公司采取定向增发方式发行的有价证券。 　　31、按证券所代表的权利性质分类：股票、债券、其他证券。 　　32、证券市场上两个最基本和最主要的品种是：股票、债券。 　　33、其他证券范围：基金证券、证券衍生产品(如金融期货、可转换证券、权证等)。 　　34、有价证券的特征：收益性、流动性、风险性、期限性。 　　35、证券具有极高流动性需满足的条件：很容易变现、变现的交易成本极小、本金保持相对稳定。 　　36、实现证券流动性的方式：到期兑付、承兑、贴现、转让。 　　37、证券的风险性：实际收益与预期收益的背离，或者说证券收益的不确定性。 　　38、债券一般有明确的还本付息的期限。是对融资双方的保护，具有法律约束力。 　　39、股票没有期限，可以视为“无期证券”。 　　40、证券市场是：股票、债券、投资基金等有价证券发行和交易的场所。 　　41、证券市场是：市场经济发展到一定阶段的产物，是为解决资本供求矛盾和流动性而产生的市场。 　　42、证券市场以证券发行与交易的方式实现了“筹资与投资”的“对接”。有效化解了“资本的供求矛盾”和“资本结构调整”的难题。 　　43、证券市场的3个“显著”特征(3个直接交换的场所)：价值、财产权利、风险。 　　44、有价证券本质上是：价值的一种直接表现形式。 　　45、证券市场结构：证券市场的“构成”及其各部分之间的“量比关系”。 　　46、证券市场结构有多种，重要的有：层次结构、多层次资本市场、品种结构、交易场所结构。 　　47、层次结构：证券进入市场的顺序而形成的结构关系。 　　48、按层次结构划分：发行市场、交易市场。(发行市场又叫一级或初级市场;交易市场又称二级或次级市场) 　　49、多层次资本市场体现在：区域分布、覆盖公司类型、上市交易制度以及监管要求的多样性。 　　50、根据所服务和覆盖的上市公司类型分为：全球性市场、全国性市场、区域性市场。 　　51、根据上市公司规模、监管要求等差异可分为：主板市场、二板市场(创业板或高新企业版)。 　　52、根据交易方式分为：集中交易市场、柜台市场(或代办转让)。 　　53、品种结构关系构成：股票市场、债券市场、基金市场、衍生品市场。 　　54、债券时债权凭证：持有人与发行人之间是债权债务关系。 　　55、封闭式基金在证券交易所挂牌交易。 　　56、开放式基金通过投资者向基金管理公司申购和赎回实现流通转让。 　　57、交易所交易基金(ETF)和上市开放式基金(LOF)，使开放式基金也可以在交易所挂牌交易。 　　58、交易所结构，按交易活动是否在固定场所进行，分为：有形市场(场内市场)、无形市场(场外市场)。 　　59、证券市场走向集中化的重要标志之一是：有形市场的诞生。 　　60、目前，场内市场和场外市场之间的截然划分已经不复存在，出现了多层次的证券市场结构。 　　61、证券市场综合反映国民经济运行的各个维度，被称为国民经济的“晴雨表”。 　　62、证券市场的3大基本功能：筹资—投资功能、定价功能、资本配置功能。 　　63、证券价格的高低，由证券所能提供的“预期报酬率”的高低来决定的。 　　64、证券发行人是指：为筹措资金而发行债券、股票等证券的发行主体。 　　65、证券发行人包括：公司(企业)、政府、政府机构。 　　66、企业的`组织形式可分为：独资制、合伙制、公司制。 　　67、现代股份制公司主要采取：“股份有限公司”、“有限责任公司”两种形式。 　　68、能发行股票的只有：股份有限公司。 　　69、公司发行股票所筹集的资本属于“自有”资本;通过发行债券筹集的资本属于“借入”资本。 　　70、筹措长期资本的主要途径：发行股票、发行长期公司(企业)债券; 　　71、补充短期流动资金的主要手段是：发行短期债券。 　　72、公司(企业)作为证券发行主体的地位有不断上升的趋势，原因是随着科学技术的进步和资本有机构成的不断提高，公司(企业)对长期资本的需求将越来越大。 　　73、在公司债券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为“金融证券”。(我国和日本如此，但股份制金融机构发行的股票并没有定义为金融证券，而是归于一般的公司股票。) 　　74、欧美国家能够发行证券的金融机构一般都是股份公司，所以将金融机构发行的证券归入“公司证券”。 　　75、政府发行的证券品种仅限于：债券。 　　76、中央政府债券：无风险债券;对应的收益率称为：无风险利率。是金融市场最重要的价格指标。 　　77、中央银行作为发行主体，主要涉及两类证券：中央银行股票、特殊债券。 　　78、中央银行股票主要以美国为例，采取股份制组织结构，通过发行股票募集资金，但中央银行并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，类似于优先股。 　　79、特殊债券：主要是中央银行出于调控货币供给量目的而发行的特殊债券。 　　80、中国人民银行从“2003年起”开始发行中央银行票据，期限从3个月到3年不等，主要用于对冲金融体系中过多的流动性。 　　81、证券投资人指：通过证券而进行投资的各类机构法人和自然人。 　　82、证券投资人分为：机构投资者、个人投资者。 　　83、机构投资者主要有：政府机构、金融机构、企业和事业法人、各类基金。 　　84、参与证券投资的金融机构包括：证券经营机构、银行业金融机构、保险公司及保险资产管理公司、合格境外机构投资者(QFII)、主权财富基金、其他金融机构。 　　85、证券经营机构是证券市场上“最活跃的投资者”。 　　86、证券经营机构的可用于进行投资的资金范围：自有资本、营运资金、受托投资资金。 　　87、根据我国《证券法》规定：证券公司可以通过从事“证券自营业务”和“证券资产管理业务”，以自己的名义或代其客户进行证券投资。 　　88、证券公司从事“自营”业务的投资范围：股票、基金、认沽权证、国债、公司或企业债等上市证券以及证券监管机构认定的其他证券。 　　89、证券公司从事“资产管理”业务的，其投资范围视资产管理业务的方式有所不同。 　　90、银行业金融机构包括：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。 　　91、一般银行业金融机构投资范围仅限于：政府债券、地方政府债券。(而且通常以短期国债作为其超额储备的持有形式) 　　92、我国现行法规规定：银行业金融机构可用“自有资金”及银监会规定的可用于投资的“表内资金”买卖：政府债券、金融债券。 　　93、银行业金融机构对于因处置贷款质押资产而被动持有的股票，只能单向卖出。 　　94、银行业金融机构经中国银监会批准后，也可通过理财计划募集资金进行有价证券投资。 　　95、目前，保险公司已经超过共同基金成为“全球最大”的“机构投资者”。 　　97、保险公司投资运作方式：通常采用自设投资部门进行投资、委托专门机构或购买共同基金份额等方式。 　　98、保险公司除投资于国债之外，还可以在“规定的比例内”投资于“证券投资基金”和“股权性证券”。 　　99、根据中国保监会《保险资产管理公司管理暂行规定》(2004年6月1日起实施)，目前国内主要保险公司均发起设立了保险资产管理公司，对保险资产的投资进行集中管理，称为证券市场的重要投资主体。 　　100、 截止2007年末，中国保险业投资类资产规模已超过2万亿人民币。 　　101、 QFII(合格境外机构投资者)制度是一国(地区)在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度地引进外资、开放资本市场的一项过渡性的制度。 　　102、 在我国，QFII指符合《合格境外机构投资者境内投资管理办法》规定，经中国证监会批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构。 　　103、 QFII在经批准的额度内，可投资于中国证监会批准的人民币金融工具，具体包括：交易所内上市股票、交易所内上市权证、中国证监会允许的其他金融工具。 　　104、 QFII可以参与：新股发行、可转换债券发行、股票增发、配股的申购。 　　105、 QFII的投资规定： 　　(1) 单个境外投资者通过QFII持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%; 　　(2) 所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的20%; 　　(3) 境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资者管理办法》对上市公司战略投资的，其战略投资的持股不受上述比例限制。 　　106、 中国投资有限责任公司(中投)，经国务院批准，于2007年9月29日宣告成立，注册资本金为2000亿美元，成为专门从事外汇资金投资的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，被视为“中国主权财富基金的发端”。 　　107、 参与证券投资的其他金融机构包括：信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司。 　　108、 信托公司投资运作方式：可以受托经营资金信托、有价证券信托、作为投资基金或基金管理公司的发起人从事投资基金业务。 　　109、 我国目前尚未批准企业集团财务公司从事证券投资业务。 　　111、 我国现行的规定(对企业)：各类企业可参与股票配售、股票二级市场投资; 　　113、 基金性质的机构投资者包括：证券投资基金、社保基金、企业年金、社会公益基金。 　　114、 我国《证券投资基金法》规定，我国证券投资基金可投资于股票、债券、证监会规定的其他证券品种。 　　115、 在大多数国家，社保基金分为2个层次：一是国家以社会保障税等形式征收的“全国性基金”;二是企业定期向员工支付并委托基金管理公司的“企业年金”。 　　116、 全国性社会保障基金的用途和管理方式：属于国家控制的财政收入，主要用于支付失业救济和退休金，是社会福利网的最后一道防线，对资金的安全性和流动性要求非常高。(这部分资金的投资方向有严格限制：主要投向国债市场。) 　　117、 企业年金的投资范围：企业年金由于由企业控制，资金运作周期长，对账户的资产增值有较高要求，但对投资发范围限制不多。 　　118、 我国社保基金主要有两部分组成：社会保障基金、社会保险基金。 　　119、 社会保障基金的运作依据：2001年底发布的《全国社会保障基金投资管理暂行办法》 　　121、 “全国社会保障基金理事会”直接运作的社保基金的投资范围，限于：银行存款、一级市场购买国债。(其他投资需委托社保基金投资管理人管理和运作，并委托社保基金托管人托管) 　　122、 社保基金的投资范围，包括：银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。 　　123、 社保基金的投资品种比例： 　　(1) 银行存款和国债投资的比例不低于50%; 　　(2) 企业债、金融债不高于10%; 　　(3) 证券投资基金、股票投资的比例不高于40% 　　(4) 单个投资管理人管理的社保基金资产投资于一家企业所发行的证券或单只证券投资基金，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%;按成本计算，不得超过其管理的社保基金资产总值的10%。 　　(5) 委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的20%。 　　124、 社会保险基金“指社会保险制度确定的用于支付劳动者或公民在患病、年老伤残、生育、死亡、失业等情况下所享受的各项保险待遇的基金，一般由企业等用人单位(或雇主)和劳动者(或雇员)或公民个人缴纳的社会保险费以及国家财政给予的一定补贴组成。(现阶段，我国社会保险基金的部分积累项目主要是养老保险基金，其运作依据是劳动部的各相关条例和地方的规章。) 　　125、 全国社会保障基金理事会2006年年报数据，截止2006年底，我国社保基金资产规模达到2827.6亿，其中证券市场相关投资约占2/3。 　　126、 企业年金：企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险基金。 　　127、 根据我国现行法规，企业年金可由年金受托人或受托人指定的专业投资机构进行证券投资。 　　128、 根据2004年2月发布的《企业年金基金管理试行办法》规定，企业年金基金财产的投资范围包括，限于：银行存款、国债、其他具有良好流动性的金融产品(包括短期债券回购、信用等级在投资级以上的金融债和企业债、可转换债、投资性保险产品、证券投资基金、股票等)。 　　129、 企业年金基金财产投资按市场价计算应符合下列规定： 　　(1) 投资银行活期存款、中央银行票据、短期债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例，不低于基金净资产的20%; 　　(2) 投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债等固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例，不高于基金净资产的50%。(其中投资国债的比例不低于基金净资产的20%) 　　(3) 投资股票等权益类产品及投资性保险产品、股票基金的比例，不高于基金净资产的30%。(其中投资股票的比例不高于基金净资产的20%) 　　(4) 劳保部、银监会、证监会、保监会，将根据实际情况适时调整投资管理机构、投资产品、投资比例。 　　(5) 单个投资管理人管理的企业年金财产，投资于一家企业所发行的证券或单只证券投资基金，按市场价计算，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%，也不得超过其管理的企业年金基金财产总值的10%。 　　(6) 企业年金基金限制：不得用于信用交易、不得用于向他人贷款和提供担保、投资管理人不得从事使企业年金基金财产承担无限责任的投资。 　　130、 社会公益基金：指将受益用于指定的社会公益事业的基金，如福利基金、科技发展基金、教育发展基金、文学奖励基金等。(我国有关政策规定，各种社会公益基金可用于证券投资，以求保值增值。) 　　131、 个人投资者：从事证券投资的社会自然人。 　　132、 为保护个人利益，对于部分高风险证券产品(如衍生产品、信托产品)，监管法规除要求个人具备一定的经济实力外，还要求相关个人具有一定的产品知识，并签署书面的知情同意书。 　　133、 证券市场中介机构：为证券的发行、交易提供服务的各类机构。(包括：证券公司、其他证券服务机构。合称为证券中介机构) 　　134、 证券中介机构主要有：证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构。 　　135、 2006年1月1日，经修订的《证券法》将又有的分类监管的规定调整为按照：证券经纪、证券投资咨询、财务顾问、证券承销和保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务类型进行管理。 　　136、 过去的“综合类”证券公司和“经纪类”证券公司叫法不再存在。 ;

证券从业考试基础知识考点精选：证券公司的主要业务 　　证券公司的主要业务 　　一、证券经纪业务 　　1、又称代理买卖证券业务，指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务 　　2、证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务、通过证交所代理买卖证券业务 　　柜台代理买卖证券业务主要为在代办股份转让系统进行交易的证券的代理买卖 　　3、证券经纪委托关系的`建立表现为开户和委托两个环节 　　4、证券公司可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理进行客户招揽、客户服务及产品销售 　　5、证券经纪人应当具有证券从业资格 　　二、 证券投资咨询业务 　　2 种基本业务形式 　　1、证券投资顾问业务 　　2、发布证券研究报告 　　三、财务顾问业务 　　1、为企业申请证券发行上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务 　　2、为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易提供咨询服务 　　3、为收购上市公司及相关的资产重组、债务重组提供咨询服务 　　4、为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理提供咨询服务 　　5、为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等咨询服务 　　6、为上市公司债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、股权重组提供咨询服务 　　四、证券承销与保荐 　　五、证券自营业务 　　六、证券资产管理业务 　　1、经营证券资产管理业务的资格条件 　　①净资本不低于 2 亿 　　②限定性集合资产管理计划的净资本限额为 3 亿 　　③非限定性集合资产管理计划的净资本限额为 5 亿 　　④3 年以上从业经验的人员不少于 5 人 　　2、单一客户定向资产管理计划、多个客户集合资产管理计划、特定目的专项资产管理计划 　　(1)定向资产管理计划： 　　①证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务; 　　②具体投资方向在资产管理合同种约定; 　　③必须在单一客户的专用证券帐户种封闭运行 　　(2)集合资产管理计划： 　　①集合性，证券公司与客户是一对多 　　②投资范围有限定性和非限定性之分 　　③客户资产必须托管 　　④专门帐户投资运作 　　⑤严格的信息披露 　　(3)专项资产管理计划： 　　①综合性，证券公司与客户可以是一对一，或一对多 　　②特定性，投资目标特定 　　③专门帐户运作 　　3、限定性集合资产管理计划 　　①主要投资固定收益类金融产品 　　②权益类证券、股票型基金的投资不得超过该计划资产净值的 20% 　　4、非限定性集合资产管理计划 　　投资范围由管理合同约定，不受前述约束 　　七、融资业务 　　1、融资融券业务指向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动 　　2、证券公司申请融资融券业务试点的主要条件： 　　①经营经纪业务满 3 年 　　②分类评价等级较高 　　③最近 2 年无违法违规 　　2、证券公司中间介绍业务(IB) 　　(1)指证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动 　　(2)我国规定证券公司不能直接代理客户进行期货买卖，但可以从事期货交易的中间介绍业务 　　(3)资格条件： 　　①申请前 6 个月风控指标符合规定 　　②已建立客户交易结算资金第三方存管 　　③全资拥有或控股 1 家期货公司，或者与 1 家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前 2 个月的风险监管指标符合标准 　　④公司总部至少 5 名、拟开展此业务的营业部至少 2 名具有期货从业资格人员 　　(4)业务范围： 　　①协助开户 　　②提供期货行情信息、交易设施 　　③不得代理客户期货交易、结算、交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金、不得利用证券资金帐户为客户存取、划转期货保证金 　　(5)业务规则： 　　①证券公司只能接受其全资拥有或控股的，或被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务 　　②证券公司与期货公司应当独立经营，财务、人员、经营场所分开隔离 ;

- 　(一)债券的定义和特征 　　1.债券的定义。 　　(1)债券是一种有价证券，是社会各类经济主体(包括政府、金融机构、各类工商企业)为筹措资金而向债券投资者出具的、并且以一定利率定期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。 　　购买债券实际上就是把钱借给债券的发行者，从这个意义上说，债券的性质跟借款收据是一样的。但是，债券通常有固定的格式，较为规范，因此持券人可 以在债券到期前随时把债券卖给第三者，而借款收据就不能做到这一点。由于债券的利息都是事先固定的，所以，债券又叫做是固定利息证券。 　　债券反映了一种法律和信用的经济权益关系，债务人有权利使用借款，但是也有按照约定条件偿还借款本金利息的义务。债权人拥有要求债务人履行义务的权力。 　　(2)债券的定义包含四个方面的内容：债券的发行人、债券投资者、利用他人资金的条件、债权债务法律关系。 　　A.债券的发行人是债务人，是借人资金的经济主体; 　　B.债券的投资者是债权人，是出借资金的经济主体; 　　C.债务人利用债权人资金的条件是在一定时期付息还本; 　　D.债券反映债权债务关系，是这一关系的法律凭证。在出现纠纷时，债券是法律依据。 　　2.债券的票面要素。 　　(1)债券的票面价值：包括有债券的票面货币币种和票面金额两个因素。 　　债券票面价值的币种即债券以何种货币作为其计量单位，要依据债券的发行对象和实际需要来确定，若发行对象是国内有关经济经济实体，可以选择本币作为债券价值的计量单位;若是发行对象是国外的有关经济实体，可以选择发行地国家的货币或者国际通用货币作为债券价值的计量单位。 　　债券的票面金额：要依据债券的发行成本、发行数额和持有者的分布来确定。 　　(2)债券的价格 　　A.债券的发行价格。债券的发行时确定的价格，可能不同于债券的票面金额，当债券的发行价格高于票面金额时，称为溢价发行;当债券的价格低于票面金额时，称为折价发行;当二者相等时，称为平价发行。选择何种方式取决于二级市场的交易价格以及市场的利率水平。 　　B.债券的交易价格。债券离开发行市场进入交易市场时采用的价格，随着利率以及二级市场上的供求关系来决定，通常与票面价值是不同的。 　　(3)债券的偿还期限。是指债券发行之日起到偿还本息之日的时间。一般可以分为三类：偿还期限在一年以内的叫做是短期债券;偿还期限在一年以内十年以下的是中期债券，偿还期限在十年以上的叫做是长期债券。 　　债券期限的长短主要取决于债务人对资金的需求、利率变化趋势、证券交易市场的发达程度等因素。 　　(4)债券的利率。债券的利息与债券票面的比率。 　　影响债券利率高低的因素主要有银行利率、发行者的资信状况、债券的偿还期限以及资本市场资金的供求状况。 　　主要关系见下表： 　　债券利率高债券利率低 　　市场利率水平高 低 　　债券期限 长 短 　　筹资者资信低高 　　债券利率与期限的关系是较复杂的关系，它们还受其他因素的影响，所以有时也能见到短期债券利率高而长期债券利率低的现象。债券的期限大多较长。但是在我国，由于人们对债券尚未有真正的认识，债券利率有固定利率与浮动利率之分，前者是从发行时确定并延续到债券到期，各种债券尚处在幼年期，因而债券的期限也较短。后者则随某个参照利率(如优惠贷款利率)的变动而变动。 　　债券的以上四个基本要素可能并不全都记载在票面上，同时，票面上可能记载有不止以上四个要素，还可能记载其他一些事项。 　　3.债券的特征与性质。 　　(1)债券具有以下四个特征：偿还性、流动性、安全性、收益性。 　　A.偿还性。指债券必须规定到期期限，由债务人按期向债权人支付利息并偿还本金。但是在历，英法等国家在战争期间为了筹措经费发行过的无期公债或者永久公债是例外，这种公债不规定到期时间，债权人也不能要求清偿，只能按期支付利息。 　　B.流动性。指债券能迅速转变为货币而又不会在价值上蒙受损失的一种能力。一般来说，如果一种债券在持有期内不能够转化为货币，或者转化为货币需要较大的成本，比如是交易成本或者是资本损失，这种债券的流动性就比较差。一般与发行者的信誉和债券的期限紧密相关。 　　C.安全性。债券安全性是相对于债券价格下跌的风险性而言的。一般来说，具有高流动性的债券其安全性也较高。 (注意这里的安全性是相对股票而言的，并不是说债券是绝对安全的，没有风险的)导致债券价格下跌的风险主要有两种，一种是信用风险，是指债权人不能按期支付利息和偿还本金的风险;另一种是市场风险，指债券的市场价格因为利率的上升而跌落的风险。 　　D.收益性。收益性是指债券能为投资者带来一定的收入。这种收入主要有两种，一是投资者按照债券的规定取得稳定的利息收入，另一种是投资者在市场上买卖债券取得的资本收益。但主要表现为利息。 　　债券的偿还性、流动性、安全性与收益性之间存在着一定的矛盾一般来讲，一种债券难以同时满足上述的四个特征。如果债券的流动性强，安全性就强，人们便会争相购买，于是该种债券的价格就上升，收益率下降;反之，如果某种债券的流动性性差，安全性低，那么购买的人就少，债券的价格就低，其收益率就高。对于投资者来说，可以根据自己的财务状况和投资目的来对债券进行合理的选择与组合。 　(2)从债券的特征来看，债券区别于股票的最主要的特征是债券具有(偿还性)和(安全性)。 　　(3)债券投资不能回收有两种情况：债务人不履行债务和债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失。 　　前者就是所说的信用风险，主要与发行者的资信状况与经营状况有关。信用等级高，信用风险就小，信用风险对于每一个投资者来说都是存在的。 　　后者就是所说的市场风险。债券的市场价格与市场利率呈现反方向变化。市场利率上升，债券价格下降;市场利率下降，债券价格上涨。债券的有效期越长，债券价格受市场利率波动的影响就越大，随着债券到期日的临近，债券的价格便趋于债券的票面价值。

1．证券的定义ue004 证券是指各类记载并代表了一定权利的法律凭证。它用以证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。 2．证券的票面要素ue004 证券的票面要素主要有四个：第一，持有人，即证券为谁所有；第二，证券的标的物，即证券票面上所载明的特定的具体内容，它表明持有人权利所指向的特定对象；第三，标的物的价值，即证券所载明的标的物的价值大小；第四，权利，即持有人持有该证券所拥有的权利。ue004 3．证券的特征 ue004 第一，证券的产权性。证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容，代表着一定的财产所有权，拥有证券就意味着享有财产的占有、使用、收益和处置的权利。在现代经济社会里，财产权利和证券已密不可分，财产权利与证券两者融为一体，证券已成为财产权利的一般形式。虽然证券持有人并不实际占有财产，但可以通过持有证券，拥有有关财产的所有权或债权。 第二，证券的收益性。证券的收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益，这是投资者转让资本使用权的回报。证券代表的是对一定数额的某种特定资产的所有权，而资产是一种特殊的价值，它要在社会经济运行中不断运动、不断增值，最终形成高于原始投人价值的价值。由于这种资产的所有权属于证券投资者，投资者持有证券也就同时拥有取得这部分资产增值收益的权利，因此，证券本身具有收益性。有价证券的收益表现为利息收入、红利收入和买卖证券的差价。收益的多少通常取决于该资产增值数额的多少和证券市场的供求状况。ue004 第三，证券的流通性。证券的流通性又称变现性，是指证券持有人可按自己的需要灵活地转让证券以换取现金。流通性是证券的生命力所在。流通性不但可以使证券持有人随时把证券转变为现金，而且还使持有人根据自己的偏好选择持有证券的种类。证券的流通是通过承兑、贴现、交易实现的。ue004 第四，证券的风险性。证券的风险性是指证券持有者面临着预期投资收益不能实现，甚至使本金也受到损失的可能。这是由未来经济状况的不确定性所致。在现有的社会生产条件下，未来经济的发展变化有些是投资者可以预测的，而有些则无法预测，因此，投资者难以确定他所持有的证券将来能否取得收益和能获得多少收益，从而就使持有证券具有风险。

三、金融联考的基本要求 要求考试理解与掌握金融学基础(含经济学原理和金融学《证券投资理论与实务》 清华大学出版社 何孝星 2004年8月出版49元 《商业

基础分析一般叫基本面分析，认为股票价格取决于其内在价值。因此，分析的主要内容是公司的经营状况，产品的市场状况，未来上升空间，进而得出未来几年每股收益的情况，然后在市场认可的估值水平下给出股票的合理价格区间。技术分析法是通过对股市行为本身的分析来预测股市价格的变化方向。技术分析方法的本质是一种经验模型，它解释行情变化原因的依据是经验模型内部建立起来的逻辑关系。具体地说技术分析主要是将股市往日有关价、量、时等日常交易资料，按照时间序列绘制成图形或图表，然后针对这些图形或图表进行分析研究，预测股市未来走势。

证券投资学的研究对象是证券投资的运行及证券市场的规律。就是证券投资者如何正确选择证券投资工具、规范地参与证券市场的运作、科学的进行证券投资决策分析、正确的使用证券投资策略与技巧、国家如何对证券投资活动进行规范管理等等。理论基础主要基于市场假设：市场行为涵盖一切信息。这一假设主要的思想是认为影响股票价格的每一个因素，包括内在和外在的，反映在市场行为中，不必对影响股票价格的因数具体是什么做太多了解；价格沿趋势移动。这项假设认为股票的价格变动时按一定规律进行的，股票价格有保持原来方向的惯性，正如此，技术分析师们才能花大量心血，试图找出股票价格变动规律，价格沿趋势移动，是进行技术分析最根本最核心的因素。历史会重演。市场进行具体买卖的是人，是由人决定最终的操作行为的。研究方法是指规范与实证并重，定性与定量分析结合，f证券投资学要解决繁杂的理论命题并得出结论，不仅要大量运用逻辑思维，进行各种理论和规范地分析，还必须高度的关注证券投资的实践，进行广泛的实证分析，因此证券投资学的各种结论的得出，都必须建立在定性分析与定量分析的基础之上。强调结论、观点的特定性及适用背景，而不刻意追求其普遍性或唯一性，证券投资实践中的情况十分复杂，变数很多，市场走势往往还要受到投机和其他因素的影响，因此，证券投资学所给的观点只能针对大多数情况或某些情况，有一定的适用范围。扩展资料：证券投资中涉及大量的技术问题，分析决策过程中不仅要考虑可能的制约因素，还必须尽可能弄清这些因素对证券投资的影响程度。而这些因素本身所具有的量化状态，又可能决定证券投资收益和风险程度的差别。因此，证券投资学的各种结论的得出都应当建立在定性与定量分析结合运用基础上的，否则就缺乏说服力。参考资料来源：百度百科-证券投资学

　　财务的本质是资金运动和相应的财务关系，财务会计要了解哪些知识呢？以下是由我整理关于财务会计基础知识点，希望大家喜欢! 　　财务会计基础知识点 　　第一章 总论 　　1、 会计是以货币为主要计量单位，反映和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。 　　2、 会计按 报告 对象不同，分为财(国家)务会计(侧重于外部、过去信息)与管理会计(侧重于内部、未来信息) 　　3、 会计的基本职能包括核算(基础)和监督(质保) 会计还有预测经济前景、参于经济决策、评价经营业绩的职能。 　　4、 会计的对象是价值运动或资金运动(投入—运用—退出<偿债、交税、分配利润>) 　　5、 会计核算的基本前提是会计主体(空间范围，法人可以作为会计主体，但会计主体不一定是法人)、持续经营(核算基础)、会计分期、货币计量(必要手段) 　　6、 会计要素是对会计对象的具体化、基本分类，分为资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润六大会计要素。 　　7、 会计等式是设置账户、进行复式记账和编制会计报表的理论依据。 　　资产=权益(金额不变：资产一增一减、权益一增一减 金额变华：资产权益同增、资产权益同减) 资产=负债+所有者权益(第一等式也是基本等式，静态要素，反映财务状况，编制资产负债表依据) 收入-费用=利润(第二等式，动态要素，反映经营成果，编制利润债表(损益表)依据) 　　取得收入表现为资产增加或负债减少 发生费用表现为资产减少或负债增加。 　　第二章 会计核算内容与要求 　　1、 款项和有价证券是流动性最强的资产。款项主要包括现金、银行存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、备用金等;有价证券是指国库券、股票、企业债券等。 　　2、 收入是指日常活动中所形成的经济利益的总流入。支出是指企业所实际发生的各项开支和损失，费用是指日常活动所发生的经济利益的总流出。成本是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费，是按一定的产品或劳务对象所归集的费用，是对象化了的费用。收入、支出、费用、成本是判断经营成果及盈亏状况的主要依据。 　　3、 财务成果的计算和处理一般包括：利润的计算、所得税的计算和交纳、利润分配或亏损弥补 　　4、 会计记录的文字应当使用中文。在民族自治地区，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录，可以同时使用一种外国文字。 　　第三章 会计科目与账户 　　1、 会计科目是对会计要素的具体内容进行分类 　　2、 会计科目的设置原则是合法性、相关性、实用性。 　　3、 账户根据会计科目设置的，具有一定格式和结构，用于记录经济业务的。 　　4、 会计科目(账户)按反映业务详细程度分为总账和明细账。 　　按会计要素不同可分为资产、负债、所有者权益、成本、损益。 　　5、 账户的四个金额要素及关系：期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额。 　　6、 账户的基本结构包括账户名称(会计科目)、记录业务的日期、凭证号数、经济业务摘要、增减金额、余额等。 　　7、 账户分为左右两方，哪方增加，哪方减少取决于账户性质和记录的经济业务，账户余额一般在增加方。 　　8、会计科目和账户是对会计对象的具体内容分类，两者口径一致、性质相同;会计科目是账户的名称、开设依据;账户是会计科目载体和具体运用。无科目，账户无依据，无自由式户，科目无作用;科目无结构，账户有一定格式和结构。实际工作中，科目和账户不加以严格区分，相互通用。 　　第四章 复式记账 　　1、 复式记账按照记账符号不同，分为借贷记账法、收付记账法、增减记账法。 　　2、 借贷记账法以“借”、“贷”为记账符号，借贷哪方登记增加与减少取决于账户性质及结构。 　　3、 资产、成本、损益(费用)增加为借，减少为贷，负债、所有都权益、损益(收入)增加为贷，减少为借。 　　4、 资产类账户：期末余额(借方)=期初余额(借方)+本期借方发生额-本期贷方发生额 　　权益类账户：期末余额(贷方)=期初余额(贷方)+本期贷方发生额-本期借方发生额 　　5、 借贷记账法的记账规则：有借必有贷，借贷必相等。 　　6、 借贷记账法的试算平衡：发生额试算平衡法(全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计) 余额试算平衡法(全部账户的借方期初余额合计=全部账户的贷方期初余额合计) 　　(全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计) 试算不平衡，肯定有错;试算平衡，不一定正确(重记、漏记、借贷方向错误、科目错误)。 　　7、 会计分录指对某项经济业务事项标明应借应贷账户及其金额的记录(三要素：账户<科目>名称、金额、借贷方向) 　　8、 会计分录分为简单分录(一借一贷)和复合分录(一借多贷、一贷多借、多借多贷) 　　9、 总分类账户与明细分类账户平行登记要求：同依据、同方向、同期间、同金额 　　10、总账(总括记录业务)对明细账具有统驭控制作用，明细账(详细记录业务)对总账具有补充说明作用 总分类账户金额=所属明细分类账户金额合计 　　11、期间费用包括：管理费用、财务费用、营业费用 　　12、应交所得税等于应纳税所得额乘以所得税率,利润总额减去所得税等于净利润 　　第五章 会计凭证 　　1、会计凭证是记录经济业务事项发生或完成情况的书面证明，也是登记账簿的依据。 　　2、填制和审核会计凭证是会计核算的专门 方法 之一，也是会计核算工作的起点。 　　4、 会计凭证按照编制的程序和用途不同，分为原始凭证和记账凭证。 　　5、 原始凭证(单据)，是在经济业务发生或完成时取得或填制的，用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的书面证明。(购销合同、各种申请单、银行对账单、债权债务对单、银行存款余额调节表等不能作为原始凭证) 　　6、 原始凭证按照来源不同分为外来原始凭证和自制原始凭证。 按照填制手续及内容不同分为一次凭证、累计凭证、汇总凭证。 按照格式不同分为通用凭证和专用凭证 　　区分：领料单 限额领料单 差旅费报销单 增值税专用发票 　　7、原始凭证基本内容：名称 、 日期、 单位和个人 、内容、金额 　　8、原始凭证填写时不得涂改、刮擦、挖补。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。 　　9、出纳人员办理收付款后，应在有关原始凭证上加盖“收讫”“付讫”的戳记。 　　10、原始凭证的审核内容主要包括：原始凭证的真实性、合法性、合理性、完整性、正确性和及时性 　　7、 记账凭证是会计人员根据审核无误的原始凭证填制的会计凭证，是登记账簿的直接依据。 　　8、 记账凭证按照使用范围分为通用凭证和专用凭证(收款凭证<借方科目为现金和银行存款>、付款凭证<贷方科目为现金和银行存款>、转账凭证<不涉及现金和银行存款科目>) 按照填列方式分为单式凭证和复式凭证 　　12、一笔经济业务需要填制多张记账凭证的，可以采用分数编号法。 　　一原始凭证需编制多记账凭证的，应在未附原始凭证的记账凭证上注明其原始凭证附在哪张记账凭证下 　　13、除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。 　　记账凭证填写错误的，重新编制。 　　14、对于涉及“现金”和“银行存款”之间的经济业务，一般只编制付款凭证，不编制收款凭证。 企业采购报销差旅费填制一张收款凭证和一张转账凭证 　　会计基础知识 总结 　　1、账面价值、账面余额和账面净值 　　账面价值是指某科目(通常是资产类科目)的账面余额减去相关备抵项目后的净额。 　　账面余额是指某科目的账面实际余额，不扣除作为该科目备抵的项目。 　　账面净值是指固定资产的折余价值=固定资产原价-计提的累计折旧(不扣除减值准备金额) 　　例如：2008年1月18日内蒙古安泰集团有限公司外购化学反应器具一套作为固定资产入账价值2000万元，2009年累计折旧100万元，计提资产减值准备200万元，请问2009年末该固定资产的账面价值和账目余额、账面净值分别是多少? 　　解答 　　账面价值=2000—100—200=1700 　　账面余额=2000—0—0=2000 　　账面净值=2000—100=1900 　　2、实地盘存制和永续盘存制 　　永续盘存制又称“账面盘存制”。它是指平时对各项实物财产的增减变动都必须根据会计凭证逐日逐笔地在有关账薄中登记，并随时结算出其账面结存数量的一种盘存方法。采用这种盘存方法，需按实物财产的项目设置数量金额式明细账并详细记录，以便及时地反映各项实物财产的收入、发出和结存的情况。其优点：是有利于加强对实物财产的管理;不足之处：日常的工作量较大。 　　实地盘存制又称“定期盘存制”，也叫“以存计销制”或“依存计耗制”。它是指平时只在账薄记录中登记各项实物财产的增加数，不登记减少数，期末通过实物盘点来确定其实有数并据以倒算出本期实物财产减少数的一种盘存方法。其计算公式如下： 　　本期减少数=期初结存数+本期增加数-期末实有数。优点：实地盘存制可以简化日常工作缺点：不能随时反映库存财产物资的发出结存情况，也不利于加强财产物资的管理。 　　例如：一般来说有些企业的领料平时是无法准确计量数量的，你比如酒店厨房领用的调料，矿山企业耗用的精料，炼焦企业好用的精煤等等，但是如果期末计量库存数量是相对来说是简单，所以使用实地盘存制，倒逼本期的使用量是合理的。 　　3、应收账款和其他应收款 　　应收账款说白了就是计算和主营业务收入有关赊销的往来核算，而其他应收款是核算与其主营业务无关的往来。比如：酒店客户的赊销计入应收账款，而支付给烟酒公司押金就应计入其他应收款;设计院服务的赊销计入应收账款，而应该收取的 保险 公司的赔款就应计入其他应收款，其实区别他两的本质就看是不是企业的主业。 　　4、资本溢价和股本溢价 　　资本溢价是指企业在筹集资金的过程中，投资人的投入资本超过其注册资金的数额。指有限责任公司投资者交付的出资额大于按合同、协议所规定的出资比例计算的部分。 　　股本溢价是指股份有限公司溢价发行股票时实际收到的款项超过股票面值总额的数额。 　　5、留存收益和剩余收益 　　留存收益是一个历史概念，是指企业从历年实现的净利润中提取或形成的留存于企业内部的积累。根据《 公司法 》和《企业会计制度》规定：企业依据公司章程等对税后利润进行分配时，一方面按照国家法律的规定提取盈余公积，将当年实现的利润留存于企业，形成内部积累，成为留存收益的组成部分;另一方面向投资者分配利润或股利，分配利润或股利后的剩余部分，则作为未分配利润，留待以后年度进行分配。这部分同样成为企业留存收益的组成部分。 　　剩余收益(又称经济利润)是指某期间的会计利润与该期间的资本成本之差，是企业创造的高于市场平均回报的收益。剩余收益是从经济学的角度出发，衡量投入资本所产生的利润超过资本成本的剩余情况，公式如下：剩余收益=会计利润-资本成本=投资资本*(投资资本回报率—资本成本率)。公式清楚地表明，剩余收益是会计利润超过投资资本机会成本的溢价。 　　从两者的含义可以看出，留存收益是在会计学价值分配理论体系下对企业经营成果的一种分配，一种资金占有状态;而剩余收益是在经济学价值创造理论体系下反映企业的一种净剩余，一种未来现金的净流量。由此可知，留存收益包含的是一种积累价值，是过去时;而剩余收益体现的是一种再造价值，是将来时。 　　企业的财务人员是企业资金的“钱掌柜”，积极参与经营管理，提高经济效益。有人说企业财务人员主要做好七件事就可以了，即算好账，管好钱，理好关系，监控资产，管好信用，做好参谋，计好绩效。那么财务人员又该掌握哪些 会计知识 呢?下面我来为你揭晓。 　　6、主营业收收入和其他业务收入 　　这两个概念是初做会计比较不好理解的两个科目，其实我们不用去看书上那些枯燥的定义，从字面就可以理解出来主营业务就是说你企业主要收入来源，就是考这个业务挣钱的，你比如：钢铁企业是靠销售钢材取得收入，制药企业是靠买药取得收入，商品批发是靠出售商品取得收入，但是有些企业在生产的过程中会产生一些下脚料，一些废料、一些价值很小的副产品，这些都不是企业的主营收入，而是伴随的其他收入，也就是说和主营业务相去甚远，一般来说这些收入计入其他业务收入。 　　7、银行承兑汇票和商业承兑汇票 　　商业承兑汇票是出票人签发并承诺在汇票到期日支付汇票金额。 　　银行承兑汇票是指银行承诺在汇票到期日支付汇票金额。 　　两则最大的区别就在于到期日承诺付款的主体不一样，一个是企业一个是银行，那么银行承兑汇票的安全性高于一般企业的商业信用，目前我国还是以银行承兑汇票为主，但也有一些资信良好的上市公司发行了商业承兑汇票。 　　8、收益性支出和资本性支出 　　收益性支出不同于资本性支出，前者全部由当年的营业收入补偿，后者先记作资产，通过计提折旧或摊销分年摊入各年成本费用。区分收益性支出和资本性支出，是为了正确计算各年损益和正确反映资产的价值，资本性支出是指受益期超过一年或一个营业周期的支出，即发生该项支出不仅是为了取得本期收益，而且也是为了取得以后各期收益;收益性支出指受益期不超过一年或一个营业周期的支出，即发生该项支出是仅仅为了取得本期收益;资本性支出是该项支出是不仅仅为了取得本期收益。 　　9、商业折扣和现金折扣 　　商业折扣是指销货方为了促进销售，在商品价目单原定价格的基础上给予购货方的价格扣除。税法规定，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额另开发票，不论其在财务上如何处理，均不得从销售额中减除折扣额。由于此种折扣是在实现销售时同时发生的，买卖双方都按扣减商业折扣后的价格成交，所以会计上对其不需单独作会计处理。又因为发票价格就是扣除商业折扣后的实际售价，故可按发票价格计算销项税额。 　　现金折扣是指销货方在采用赊销方式销售货物或提供劳务时，为了鼓励购货方及早偿还货款，按协议许诺给予购货方的一种债务扣除。现金折扣发生在销货之后，是一种融资性质的理财费用，因此计算销项税额时，现金折扣不得从销售额中减除。 　　10、注册资本和实收资本 　　注册资本是公司在设立时筹集的、由章程载明的、经公司登记机关登记注册的资本，是股东认缴或认购的出资额。实收资本是公司成立时实际收到的股东的出资总额，是公司现实拥有的资本。由于公司认购股份以后，可以一次全部缴清，也可以分期缴纳，所以实收资本在某段时间内可能小于注册资本，但公司的注册资本与实收资本最终是应当一致的。

我觉得你说的不对，你成绩考成这样我觉得你应该先从自身找找原因。考了两次没有一点进步，都在原地徘徊，这最主要的还是你自己的问题，通过率再可怕，它也不可能把高分排除在外。你考得不好，可能也是巧合，可能也是压线，但是那个不是真正的原因，真正的原因在于你没有好好准备考试，所以静下心来好好准备考试才是取得突破的关键。复习考试的时候不要盲目的学习，要学会掌握方法之后再学，这样才会有进步，所以这一次考试的时候想想看自己是不是哪个方法不太对，然后换个方法试试，好好准备，也不要因为这两次考试失误而气馁，学习了就一定会有回报的。

　　1.金边债券市场 　　英国中央政府债券被称为金边债券，是英国债券市场的主力品种。此外，英国国债还有较为活跃的期货、期权和回购交易。 　　2.国际债券市场 　　国际债券是外国发行人在英国发行的债券，目前，伦敦是全球最主要的国际债券发行市场，发行人包括主权国家中央政府、超主权机构(如世界银行、国际货币基金组织)以及外国公司。 　　3.公司债券市场 　　伦敦公司债券市场相对较小，可以公募发行，也可私募发行，通常也在伦敦证券交易所挂牌交易，但场外市场更为重要。 　　伦敦黄金市场 　　伦敦黄金市场是全球的黄金现货市场。 　　伦敦其他金融市场 　　伦敦金属交易所目前是全球的工业金属交易市场。伦敦保险市场是目前全球第四大、欧洲第一大保险市场。其中，劳埃德保险市场有三百多年的历史，是目前全球最重要的保险市场。 　　伦敦同时也是国际金融衍生产品交易较为集中的地区，在洲际交易所、伦敦证券交易所以及场外市场均有大量金融衍生品合约在交易。 　　英国的金融市场监管 　　1.自律为基础的分业监管时期 　　1979年《银行法》颁布，正式赋予英格兰银行金融监管权。同年，《存款人保护法》颁布，金融监管逐步走上正轨，建立起以自律监管为基础的分业监管格局。 　　2.FSA统一监管时期 　　1998年修订后的《英格兰银行法》赋予英格兰银行货币政策独立性，并将其对存款类机构的监管职责划归证券与投资管理局，但仍保留金融稳定职责。 　　2000年《金融服务法》实施，2001年统一监管机构——金融服务局(FSA)正式成立，负责对银行、证券、保险业金融机构实施审慎监管，统一监管体制得以确立。 　　3.宏观审慎与微观行为监管并行的监管模式 　　2013年4月1日，新《金融服务法》生效，新的金融监管框架正式运行。

【答案】：ABCD根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化(如高速公路收费)、债券组合证券化等类别。

【答案】：A信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。

　　银行的信贷资产是具有一定数额的价值并具有生息特性的货币资产，因此也具备了转化为证券化金融工具的可能性。在银行的实际业务活动中，常常有存款期限短而贷款期限长或资产业务扩张需求快于负债业务提供的可能性等种种情况，这样就产生了银行的流动性安排和资产负债管理等新业务需求。以下是我今天为大家精心准备的：信贷资产证券化基础资产物权变动问题探讨相关论文。内容仅供参考，欢迎阅读! 　　信贷资产证券化基础资产物权变动问题探讨全文如下： 　　2014年以来，我国信贷资产证券化市场快速发展。在各类产品中，一般企业贷款支援证券***CLO***占市场绝大多数，基础资产也从最初的信用、保证贷款，逐渐发展到包含保证、抵押、质押和担保的组合贷款，这在丰富基础资产选取范围的同时，也带来了物权变动问题。物权变动在学术界和司法界均存在争议，信贷资产证券化市场的认识也较为模糊。 　　一、物权担保贷款入池引发物权变动问题 　　物权变动是指物权的发生、转移、变更和消灭，不同种类物权变动模式和效力不同。我国最初的信贷资产证券化基础资产均是信用和保证货款，债权转让不涉及物权变动。抵押、质押及组合贷款入池后，担保债权在随主债权转让的同时，还涉及变更登记、交付等物权变动问题。 　　信贷资产证券化市场当前较为普遍的做法是:暂不变更登记或不交付，待权利完善事件发生后再变更登记或交付;如不能变更或交付，则由发起机构将该笔贷款作为不合格资产赎回。这种做法回避了物权变动这一争议问题，节约了交易成本，但也存在着一定的法律风险，可能会给投资者带来损失。 　　二、物权变动法律规定和争议 　　我国物权法、担保法及司法解释规定，物权变动包括物权设立、变更、转让和消灭，不动产、动产和权利物权变动模式和效力不同。物权变动原则为不动产采取登记生效主义，动产采取交付生效主义。物权法第9条规定:“不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力;未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。”物权法第23条规定:“动产物权的设立和转让，自交付时发生效力，但法律另有规定的除外。” 　　具体而言:1.不动产抵押权变动，登记生效。2.动产抵押权变动，采取登记对抗主义，即合同生效时抵押权即设立，但未经登记不能对抗善意第三人。3.动产质权变动，交付生效;以金钱质押的，需以特户、封金、保证金等形式特定化，交付债权人后生效。4.权利质权变动，如有权利凭证，交付生效;无权利凭证，登记生效。 　　物权变动是不动产变更登记效力问题，在学术界和司法界均存在争议。学术界有一种观点认为，物权变动需经变更登记或交付方可生效;另一种观点认为，物权变动***主要指不动产物权***无需变更登记即生效;还有一种观点认为，物权变动不经变更登记或交付，不影响物权效力，只是不能对抗善意第三人。目前信贷资产证券化市场的普遍做法主要坚持第三种观点。 　　三、具体分析 　　市场上述做法有利于担保物权贷款作为基础资产入池，节约了交易成本，尤其是“事后变更登记”的做法，充分利用了当前法律尚未明确规定变更登记期限的规则，推动了市场的发展。但也应看到，上述做法也存在着一些问题。 　　第一，受托人可能由于物权变动存在争议而丧失优先受偿权。如果发生纠纷，司法认定物权变动未生效，受托人只享有债权，会因非抵押权人或质权人而不享有优先受偿权;若此时出现第三人***不局限于善意第三人***对该笔资产主张担保物权，而又办理了登记或实际占有，其受偿顺位将排在受托人前。另外，关于市场目前主张的赎回不合格资产的做法，也可能出现替换资产不匹配、替换资产不足或其它无法赎回的情况，对基础资产带来不利影响。 　　第二，基础法律关系界定不清。不同物权型别，如不动产抵押权、动产抵押权、动产质权、权利质权变动的模式和效力不同，有登记生效、登记对抗和交付生效之分。大部分产品发行时，引入善意取得制度，认为所有物权变动效力相同，只是不能对抗善意第三人，使得物权变动规则和善意取得制度发生一定的混淆。 　　第三，对已有规则运用不够。个人住房抵押贷款进行证券化，原建设部已明确规定可以批量办理抵押权变更登记，为业务开展提供了便利和保障，但有的产品可能出于节约交易成本考虑，并未采用此现有规则。 　　第四，对投资者保护不足。对物权变动争议问题重视程度不够，应对措施不足，基础法律关系界定不清，对能变更登记或交付的一概不做变更登记或交付，当信用风险事件发生时，可能会使受托机构丧失受偿优先权，从而影响投资者的权益。 　　四、业务发展建议 　　对于基础资产物权变动问题，应该清晰界定法律关系，合理缓释法律风险，鼓励市场创新行为，促进业务规则完善。 　　第一，区分不同物权型别，准确界定法律关系。物权担保贷款作为基础资产，包括不动产抵押、动产抵押、动产质押和权利质押贷款等不同型别，物权变动模式和效力各不相同，应准确界定。 　　第二，充分运用现有规则，合理补充完善。对于目前市场中“暂不变更登记或交付，事后变更登记或交付”的做法，应继续沿用，同时根据不同情况予以完善，缓释风险。 　　一是对于不动产物权变更登记，如果预判可能存在风险，所担保主债权额度较大或变更方便，交易成本不高的，建议变更登记。 　　二是对于动产抵押权变更登记，因抵押权自抵押合同生效时已设立，如果变更登记成本较高，可考虑暂不变更。 　　三是对于动产或权利凭证交付，如不实际交付的，建议充分利用物权法关于动产物权占有的规定，发起机构和受托人在合同中明确约定由发起机构继续占有该动产或凭证。 　　四是对于权利质权变更登记，如所担保主债权额度较大，或变更方便，交易成本不高的，建议变更登记。 　　五是对于已有规则要充分运用，如个人住房抵押贷款证券化，如果交易成本不高，应尽量进行批量变更登记。 　　第三，要积极开拓创新，建立健全业务规则。各方市场参与主体要充分发挥专业优势，创新基础资产型别、业务模式和交易结构。《不动产登记暂行条例》正式施行后，国内不动产登记混乱的问题将得到改善，应抓住这一有利时机，进一步完善信贷资产证券化基础资产物权变动规则，积极推动立法机关和监管部门健全法律法规，为业务发展营造良好的市场环境。

1.只要在市场发行交易的证券，都会有交易的价格。考试的时候不会这么问你的，还无面额股票，你的假设不对。证券有了体现价值的价格，那么它就是有价证券。虽然没在票面上标明价格，但是既然能发行就必然有价格，就属于有价证券。2.没有无价证券的说法，世界万物都有价格，只要能交易的东西，必然有价格，除了虚无缥缈的爱情和自己思想，能拿来卖的必然有价，别举例子说零，零本身就是数字，就是价格。3.整句话是指政权来说的，证券是什么，就是一张纸，它没发行的时候是一张纸的时候，必然就没有权力，连人民币一分钱都不值更何况权力。那么它发行出去，在市场交易了，就存在权力 了，比如股票的所有权，债券的索取权，商品的支配权。那么这个证券在未发行到发行交易的这一过程就是设权的过程了。只要是交易的时候凭借证券能拥有相应的权力了，就是设权证券。4，你没理解哪些是金融机构，懂了金融机构包括哪些机构就知道哪些是金融证券了。这个概念的根底就在金融机构的定义。金融证券不是公司证券，反过来说可以公司证券是金融证券，因为金融证券里面包括证券公司证券。比较矛盾，必要自己去理解出来。 补充2：我就没听说过无价证券。就没有这种说法。可以交易的证券都有价格。没价格就无法交易。综合证券考试这5本书，没有这个概念。补充3：设权是指的证券被设定了权力，提货单的货物支配权，股票的公司股份所有权，这个在书上说的很明白啊。政权证券就是证明了设定了这种证券的权力。补充4：你弄懂了什么是金融机构再说。看书的时候你的金融债券和公司债券的定义根本没理解。

欧洲债券是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织在国外债券市场上以第三国货币为面值发行的债券。 　　例如，法国一家机构在英国债券市场上发行的以美元为面值的债券即是欧洲债券，欧洲债券的发行人、发行地以及面值货币分别属于三个不同的国家。对多国公司集团及第三世界政府而言，欧洲债券时他们筹措资金的重要渠道。 传统的欧洲债券可分为直接债券(straight bond)，可转换债券(convertible bond)，附股权认购证不可转换债券(straight bond with warrant)与浮动利率本票(floating rate notes)等。除此之外，亦有多元通货(multcurrency)及使用记帐单位(unit of account)两种方式发行的债券。前者虽其面值为单一货币，但投资人可从几种通货中选择一种还款；后者则指以欧洲货币单位(European currency unit),欧洲组合单位(Eurco)，阿拉伯通货关联单位(Arcru)及特别提款权(SDR)等记帐单位所发行的债券。欧洲债券亦可以不记名的方式发行，但若借款人不被准许发行时，可与经办发行的银行协商，由后者发行不记名存券收据(bearer depositary receipt)。 　　欧洲债券是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织在国外债券市场上以第三国货币为面值发行的债券。例如，法国一家机构在英国债券市场上发行的以美元为面值的债券即是欧洲债券。欧洲债券的发行人、发行地以及面值货币分别属于三个不同的国家。 　　这种债券的发行比较严格，首先是待发行的债券要通过国际上权威的证券评级机构的级别评定，其次债券还需要由政府或大型银行或企业提供担保，另外还需有在国际市场上发行债券的经验，再者在时间间隔方面也有一些限制。这种债券的发行通常由国际性银团进行包销，一般由4～5家较大的跨国银行牵头，组成一个世界范围的包销银团。有时包销银团还要组织一个更大的松散型的认购集团，联合大批各国的银行、经纪人公司和证券交易公司，以便在更大范围内安排销售。欧洲债券的票面货币除了用单独货币发行外，还可以用综合性的货币单位发行，如特别提款权、欧洲货币体系记帐单位等。欧洲债券每次的发行范围也可以同时是在几个国家。 　　欧洲债券的生产与发展 　　欧洲债券产生于60年代，是随着欧洲货币时常的形成而兴起的一种国际债券。60年代以后，由于美国资金不断外流，美国政府被迫采取一系列限制性措施。 1963年7月，美国政府开始征收“利息平衡税”，规定美国居民购买外国在美发行的政权，所得利息一律要付税。1965年，美国政府又颁布条例，要求银行和其他金融机构限制对国外借款人的贷款数额。这两项措施使外国借款者很难在美国发行美元债券或获得美元贷款。另一方面，在60年代，许多国家有大量盈余美元，需要投入借贷市场获取利息，于是，一些欧洲国家开始在美国境外发行美元债券，这就是欧洲债券的由来。 　　欧洲债券最初主要以美元为计值货币，发行地以欧洲为主。70年代后，随着美元汇率波动幅度增大，以德国马克、瑞士法郎和日元为计值货币的欧洲债券的比重逐渐增加。同时，发行地开始突破欧洲地域限制，在亚太、北美以及拉丁美洲等地发行的欧洲债券日渐增多。欧洲债券自产生以来，发展十分迅速。1992年债券发行量为2761亿美元，1996 年的发行量增至5916亿美元，在国际债券市场上，欧洲债券所占比重远远超过了外国债券。 　　欧洲债券被看好的原因 　　欧洲债券之所以对投资者和发行者有如此巨大的魅力，主要有以下几方面原因： 　　第一，欧洲债券市场是一个完全自由的市场，债券发行较为自由灵活，既不需要向任何监督机关登记注册，又无利率管制和发行数额限制，还可以选择多种计值货币。 　　第二，发行欧洲债券筹集的资金数额大、期限长，而且对财务公开的要求不高，方便筹资者筹集资金。 　　第三，欧洲债券通常由几家大的跨国金融机构办理发行，发行面广，手续简便，发行费用较低。 　　第四，欧洲债券的利息收入通常免交所得税。 　　第五，欧洲债券以不记名方式发行，并可以保存在国外，适合一些希望保密的投资者需要。 　　第六，欧洲债券安全性和收益率高。欧洲债券发行者多为大公司、各国政府和国际组织，他们一般都有很高的信誉，对投资者来说是比较可靠的。同时，欧洲债券的收益率也较高。 　　欧洲债券的特点 　　和其它债券相比，欧洲债券具有一些显著特点: 　　1．投资可靠且收益率高。欧洲债券市场主要筹资者都是大的公司、各国政府和国际组织，这些筹资者一般来说都有很高的信誉，且每次债券的发行都需政府、大型企业或银行作担保，所以对投资者来说是比较安全可靠的，且欧洲债券与国内债券相比其收益率更高。 　　2．债券种类和货币选择性强。在欧洲债券市场可以发行多种类型、期限、不同货币的债券，因而筹资者可以根据各种货币的汇率、利率和需要，选择发行合适的欧洲债券。投资者也可以根据各种债券的收益情况、风险程度来选择某一种或某几种债券。 　　3．流动性强，容易兑现。欧洲债券的二级市场比较活跃且运转效率高，从而可使债券持有人比较容易地转让债券以取得现金。 　　4．免缴税款和不记名。欧洲债券的利息通常免除所得税或不预先扣除借款国的税款。另外欧洲债券是以不记名的形式发行的且可以保存在国外，从而使投资者容易逃避国内所得税。 　　5．市场容量大且自由灵活。欧洲债券市场是一个无利率管制、无发行额限制的自由市场，且发行费用和利息成本都较低，它无需官方的批准，没有太多的限制要求，所以它的吸引力就非常大，能满足各国政府、跨国公司和国际组织的多种筹资要求。 　　欧洲债券的种类 　　按面值货币划分，欧洲债券可分为欧洲美元、欧洲马克、欧洲日元、欧洲英镑和欧洲瑞士法郎债券等多种形式,其中欧洲美元债券市场比重。80年代以来,欧洲马克、欧洲日元市场份额有所增加。 　　欧洲债券按计息方式有固定利率债券、浮动利率债券、可转换债券、多种货币债券等。期限通常是15年,最长的可达30年，但更多的是较短期的,如6年、7年或8年。欧洲债券的偿还，有的是在期满时一次性偿还，更多的是在期满前分阶段偿还。 　　对发行者来说，可转换为股票的债券有两方面的好处: 　　第一，由于这种债券对投资者很有吸引力，所以能以低于普通债券的利率发行。 　　第二，一旦债券转化为股票，不仅能与按时价发行股票增加资本一样，增加本金和准备金，从而增加自有资本，同时也对外币债务作了清算，清除了外汇风险。这种可转换债券对投资者的好处则在于:当股票价格与汇率上升时，将债券转为股票，再卖出股票可得到更多的资本收益。 　　除上述三类主要的欧洲债券外，还有一些其他形式的欧洲债券，如中期欧洲票据、附有认购各种金融商品权的债券、无票面利率债券、可转让的欧洲货币存款单、欧洲商业票据、附有转换期权的浮动利率债券、永久债券、循环浮动利率债券、附有红利证书债券、次级信用债券、高票面利率的转换公司债券、双重货币债券等。 　　在欧洲债券市场上，所有货币种类不受限制，但欧洲美元债券、欧洲日元债券和欧洲西德马克债券所占的比重较大。

图中主要分为两个部分，上部为K线图（俗称蜡烛图），下部为同步的量能图。该图为股票日K走势图：每个柱代表该股一天的走势情况，柱体越长表明涨（跌）幅越大。绿色代表当天股价下跌，红色代表股价上涨。下面量能图仍然是一根柱代表一个交易日，柱体越高当天成交量越大。进一步讲解：将连续数日的K线连续起来整体看，通过量能图可以很直观的通过柱体高低判断放量还是缩量。通过连续K线图向上还是向下的曲线，可以判断该股走势是上涨还是下跌。上影线较长表明当天股价冲高回落；下影线较长表明当天股价探底反弹。图中灰色曲线为股价的5日均线；紫色为10日均线；黄色为20日均线；蓝色为30日均线。

股票入门基础知识的书籍：《初入股市炒股大全》自出版以来，因内容丰富、实用而受到读者欢迎，目前已累计20 次印刷。本修订版，不仅将版本改为流行的大开本，同时还对内容进行了补充，尤其是更新了许多股市数据，这有利于读者紧跟股市步伐，把握股市脉搏。股市的投资技术比较复杂，每一个股民在股市里经风雨见世面后都会摸索出自己的投资方式，成功与否，需要市场的检验。如果我们的投资者能够学一点股票入门知识，可能就会离失败远一点，离成功近一点。但无论什么时候，我们都要谨记投资大师沃伦•巴菲特的格言：“投资的第一条原则是：永远不要损失；第二条原则是：永远不要忘记第一条。” 只要我们在股海中学会了“游泳”，就会波澜不惊、自主沉浮。《怎样选择成长股》作者希望这种书能以非正式的写法，把他想讲的事情以第一人称的方式，告诉身为读者的大家。书内用到的大部分语言、许多例子和比喻，和作者把这些观念亲口告诉买他基金的人一样。他的坦诚，有时是直言不讳，让任何人都会从中受益。《财务报表分析从入门到精通》随着行业竞争的加剧、成本的上升、利润的降低，中小企业的生存越来越艰难，财务的状况越来越差。这让众多中小型企业主焦心忧虑，不得不更加去关心企业的财务状况。企业举步维艰，生存更加困难，聪明的老板和管理者开始学习财务知识，通过财务的“四大报表”来透视企业的资金和盈利状况，以使企业渡过危机，并发展壮大。本书是专门写给财务方面的新手朋友看的，通过80多个深入浅出的实战案例和180多幅图表全程辅助解析，旨在帮助新手朋友从零基础的入门到精通财务报表的阅读和分析，透视财务报表数字背后的秘密，成为财务报表方面的行家里手，从而为企业降低成本、提高利润、加强现金流等，让企业蒸蒸日上，让自己在职场事业中如鱼得水，更上一层楼。本书内容共分为三部分。第一部分为精通财务报表阅读，具体内容包括财务报表快速入门、看懂资产负债表、看明利润表、看清现金流量表、看透权益变动表与报表附注；第二部分为精通财务报表分析，具体内容包括明白财务报表分析、清楚资产负债表分析、把握利润表分析、掌握现金流量表分析、通晓所有者权益变动表分析、领会财务报表重要项目分析；第三部分为精通财务综合分析和阅读上市公司报表。本书适合人群：一是广大需要财务进修的中小型企业业主、管理人员；二是刚进入职场的财务人员等；三是其他想学习财务报表的人员。《聪明的投资者》这是一本投资实务领域的世界级和世纪级的经典著作，自从1949年首次出版以来，本书即成为股市上的《圣经》。本修订版在完整保留格雷厄姆原著1973年第4版的基础上，由贾森•兹威格根据近40年尤其是世纪之交全球股市的大动荡现实，进一步检验和佐证了价值投资理论。其中大量的注释和每章之后的点评非常有价值。股神巴菲特特为本书撰写的序言和评论是这个版本的又一个亮点。本书首先明确了“投资”与“投机”的区别，指出聪明的投资者当如何确定预期收益。本书着重介绍防御型投资者与积极型投资者的投资组合策略，论述了投资者如何应对市场波动。本书还对基金投资、投资者与投资顾问的关系、普通投资者证券分析的一般方法、防御型投资者与积极型投资者的证券选择、可转换证券及认股权证等问题进行了详细阐述。在本书后面，作者列举分析了几组案例，论述了股息政策，最后着重分析了作为投资中心思想的“安全性”问题。本书主要面向个人投资者，旨在对普通人在投资策略的选择和执行方面提供相应的指导。本书不是一本教人“如何成为百万富翁”的书籍，而更多地将注意力集中在投资的原理和投资者的态度方面，指导投资者避免陷入一些经常性的错误之中。《证券基础知识》和《证券交易》。技术性提高类书籍：《彼得林奇的成功投资》，《战胜华尔街》，《巴菲特法则》，《巴菲特法则实战手册》，《巴菲特教你读财报》， 《蜡烛图方法》，《股票K线战法》。

权证名称 各个权证的名称其实都有其丰富的含义，代表着该权证的大致信息。以先前发行的“宝钢JTB1”为例，“宝钢”代表约定了未来行权标的证券是宝钢股份；“JT”代表发行人是宝钢集团（“JT”是“集团”的拼音首字母）发行的；“B”代表持有人拥有未来“买入”的权利，即该权证为认购权证，而如果字母为“P”则表示持有人拥有未来“卖出”的权利，此权证则为认沽权证；“1”代表是其第1只权证。将“宝钢JTB1”这些文字、字母和数字联合起来，便可大致了解到该权证的信息，即是“宝钢集团发行的第1只宝钢股份认购权证”。同理，华菱JTP1，即代表着“华菱集团发行的第1只华菱管线认沽权证”。 因此，在权证名称中的“XYBbKs”，XY为标的证券的两个汉字简称；Bb两个字母为发行人编码；K代表着权证类别，其中字母“C、B”代表认购权证，字母“P”代表认沽权证；s为同一发行人对同一标的证券发行权证的发行批次。此外，再次提醒权证投资者，权证交易具有极大的风险性，进行投资操作切记谨慎。 所谓“T＋0”，就是指证券成交当天办理好证券和价款清算交割手续的交易制度，简单说来，就是当日买入的证券，当日就可以卖出。类似的，“T＋1”是指当日买入的证券，下个交易日才可以卖出。 自1995年1月1日起，为了抑制过度投机，维护资本市场的稳定，我国的股票交易制度由原先的“T＋0”转变为“T＋1”，并一直延续至今。不过，自2005年推出的权证产品并没有沿用这一制度。上证所、深交所分别在其发布《上证所权证业务管理暂行办法》和《深交所权证业务管理暂行办法》中，对申请上市的权证进行了各方面的规定，明确提出权证实行“T＋0”交易制度。 实行“T＋0”交易制度固然为投资者提供了进行波段操作的机会，但其附带的风险也不容小觑。归其本因，“T＋0”风险是来自权证的高波动性。一方面，权证具有杠杆效应，通常情况下，当正股上涨（下跌）时，认购权证的涨幅（跌幅）大于正股的涨幅（跌幅），认沽权证的跌幅（涨幅）大于正股的涨幅（跌幅）。因此理论上权证的波动幅度应该远大于正股。另一方面，权证独特的“T＋0”交易制度使其受到短线资金的青睐，很多投资者为实现短线暴利，经常在一日内对权证进行频繁操作，致使权证的换手率常常居高不下。例如中集ZYP1，从2007年5月30日至2007年7月3日这段时间，每天的换手率最低也有239.67％，居然到达753.31％！高企的换手

证券公司公司债券制度建设指标、从业三年以上公司债券业务人员占比指标与公司债券内部控制人员占比指标债券包括的内容1.政府债券债券政府债券是政府为筹集资金而发行的债券。主要包括国债、地方政府债券等，其中最主要的是国债。国债因其信誉好、利率优、风险小而又被称为“金边债券”。除了政府部门直接发行的债券外，有些国家把政府担保的债券也划归为政府债券体系，称为政府保证债券。这种债券由一些与政府有直接关系的公司或金融机构发行，并由政府提供担保。中国历史上发行的国债主要品种有国库券和国家债券，其中国库券自1981年后基本上每年都发行。主要对企业、个人等;国家债券曾经发行包括国家重点建设债券、国家建设债券、财政债券、特种债券、保值债券、基本建设债券，这些债券大多对银行、非银行金融机构、企业、基金等定向发行，部分也对个人投资者发行。 　向个人发行的国库券利率基本上根据银行利率制定，一般比银行同期存款利率高1~2个百分点。在通货膨胀率较高时，国库券也采用保值办法。2.金融债券金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。在我国金融债券主要由国家开发银行、进出口银行等政策性银行发行。金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，因此金融债券往往有良好的信誉。3.公司(企业)债券在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展与改革委员会监督管理的债券，在实际中，其发债主题为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此，它在很大程度上体现了政府信用。公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主题为按照《中华人民共和国 公司法 》设立的公司法人，在实践中，其发行主体为上市公司，其信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续赢利能力等。公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。2008年4月15日起施行的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》进一步促进了企业债券在银行间债券市场的发行，企业债券和公司债券成为我国商业银行越来越重要的投资对象。债券发行的意义未来应提高非国有企业和中小企业发债比重。从债券的投资方来说，需要逐步提高非存款货币类机构投资人持有债券比重，为社保基金、企业年金等入市创造条件，采取多种 方法 丰富投资人结构。2013年6月19日，国务院常务会议明确要求研究部署金融支持经济结构调整和转型升级的政策 措施 。其中包括“扩大债券发行，逐步实现债券市场互通互融”。扩大债券发行对我国多层次金融市场体系建设，提高直接融资比重和降低金融体系的脆弱性是有重要意义的。扩大债券发行的同时，债券市场需要更加透明而且具备好的流动性，为更多参与主体进入债券市场创造条件。2013年，中国债券市场由多部门监管，市场不统一的格局阻碍了金融市场优化资源配置的基本功能的实现。债券市场互通互融是大势所趋。债券市场互通互融会使得债券市场能够充分反映资金市场的信息，资金的价格会通过交易价格实时反映出来。面对一个分割的债券市场和混乱的利率期限结构，企业没有办法像面对统一的市场那样去获取融资成本的准确信息。低水平的债券市场无法与银行进行充分竞争，这会使得企业的融资成本难以下降。债券市场互通互融并且快速发展会给商业银行带来压力，促使商业银行提高其评估风险和定价的能力，对企业的信用进行更为精准的分析，提高其对不同企业的服务能力，并且有助于提升其国际竞争能力。另外，扩大债券发行需要我国评级机构的进一步发展，债券产品的丰富更需要评级机构履行其职责，为广大投资者提供真正有区分度、有足够信息含量的研究 报告 和级别评价。

基金（fund）从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们现在提到的基金主要是指证券投资基金。基金理财,基金管理公司独立账户资产管理业务，或者基金管理公司专门账户资产管理业务，或者基金资产管理,是基金管理公司提供的一种财产管理服务。当前，一些大企业或特定机构或中产阶层拥有大量闲置资金，需要通过独立账户加以专门管理，由此应运而生了一种理财服务模式——基金理财。买房那个叫住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。扩展资料：根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：（1）根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易（这要看情况），通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。（2）根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。我国的证券投资基金均为契约型基金。（3）根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金。（4）根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金等。参考资料：百度百科-基金

基础的近义词有：底子，根蒂，根本，本原，根柢。基础的近义词有：根基，根本，底子，根底，根源。词性是：形容词。拼音是：jīchǔ。注音是：ㄐ一ㄔㄨˇ。结构是：基(上下结构)础(左右结构)。基础的具体解释是什么呢，我们通过以下几个方面为您介绍：一、词语解释【点此查看计划详细内容】基础jīchǔ。1._袂交⒅瘴。唤ㄖ锏牡叵虏糠帧2._挛锓⒄沟母净蚱鸬恪3._妇没　二、引证解释⒈指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。引北魏郦道元《水经注·渠》：“今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。”⒉指事物发展的根本或起点。引《二十年目睹之怪现状》第二一回：“同他讲解明白了，自然他就明理，明了理，自然德性就有了基础。”毛泽东《关于农业互助合作的两次谈话》：“一般讲，互助组还是农业生产合作社的基础。”郭沫若《洪波曲》第一章四：“到南洋去，并没有一定的把握，何不在国内先搞好一个基础，再去募集，也比较容易一些？”⒊“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。三、国语词典房屋的基址和柱脚的础石。北魏．郦道元《水经注．渠水注》：「今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。」引申为事物的根本。《文明小史．第一二回》：「送我们至万国通商文明之地，好叫我等增长智识，以为他日建立功业之基础。」《二十年目睹之怪现状．第二一回》：「明了理，自然德性就有了基础。」四、网络解释基础（建筑学名词）基础是指建筑物地面以下的承重结构，如基坑、承台、框架柱、地梁等。是建筑物的墙或柱子在地下的扩大部分，其作用是承受建筑物上部结构传下来的荷载，并把它们连同自重一起传给地基。基础（汉语词语）基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。关于基础的反义词顶端尖端关于基础的诗句基础由来低几层相期基础久且坚又何基础忧伏腊资关于基础的单词basicbasefundamentalunderliegroundbasisnumeratefoundation关于基础的成语促膝谈心开基创业词不达意积基树本墙高基下月晕而风，础润而雨月晕础润担惊受怕开基立业月晕知风，础润知雨关于基础的词语开基创业积基树本月晕础润大含细入大公无私开基立业促膝谈心词不达意云蒸础润担惊受怕关于基础的造句1、由于他文学基础好，说话时名言警句常常脱口而出。2、楼房的基础是用巨大的花岗岩石块砌成的。3、王老师在教学中注意传授基础知识。4、文艺要在普及的基础上不断提高，因为群众不仅需要“下里巴人”，也需要“阳春白雪”。5、他尽管基础很差，却不甘后人，正在努力学习，争取赶上并超过别人。点此查看更多关于基础的详细信息

基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。 工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。基本解释：建筑埋墙基为基,立柱墩为础;建筑物的地下部分。建筑物向地基传递荷载的下部结构称为基础。条形基础： 一般布置在承重墙的下面，基础的走向与墙体相同，是连续的带形，因此也称带形基础。条形 基础一般用于多层混合结构的承重墙下，低层或小型建筑常用红砖、毛石、混凝土等材料。如上部建筑为钢筋混凝土墙，或地基分布不均匀及荷载较大时，一般采用钢筋混凝土条形基础。事物1.事物发展的根本或起点。2.指经济基础。

⑴条形基础：是墙承式的基础的基本形式；⑵独立式基础：当建筑物上部结构采用框架结构或单层排架结构承重时；⑶井格式基础：当地基条件较差，为了提高建筑物的整体性，防止柱子之间产生不均匀沉降；⑷片筏式基础：当建筑物上部荷载大，而地基又较弱时。⑸箱型基础：当板式基础做得很深时，常用基础改做成箱型基础。较适用与高层建筑或在软弱地基上建造的大重型建筑物。

地基是建筑物下面支撑基础的土体或岩体，分为天然地基跟人工地基。基础是指建筑物底部与地基接触的承重构件，它的作用是把建筑上部荷载传给地基。

1.一般形的含义单形晶面处于一般位置，既不与任何对称要素垂直或平行（等轴晶系中的一般形有时可平行于三次轴的情况除外），也不与相同的对称要素以等角度相交，这种单形称为一般形。每个对称型的一般形只有一个，可作为该对称型所有单形的代表，因此，晶类的名称常用一般形的名称来命名。2.单形推导步骤1）将某一对称型的各个对称要素投影到极射赤平投影图上。2）投影图被分为数个全等的三角形（三角形的形状大小、与对称要素的关系都相同），取其中一个三角形作代表来分析。3）将原始晶面法线投影点的7种可能位置（三角形的3个角顶、3条边和三角形内）分别用数字1、2、3、4、5、6、7标示。其中，三角形内的原始晶面处于极射赤平投影图中最小重复单位的一般位置，推导出来的单形为一般形，其他6个位置的原始晶面处于特殊位置，推导出来的单形为特殊形。4）利用全部对称要素的作用，根据每一种可能位置上的原始晶面推导出对应单形的全部晶面，由此得出7个单形。

基础的类型如下：1、 独立基础：也称作“单独基础”，最为常用的是其中的柱下基础。 2、 条形基础：条形基础是最常用的一种基础形式，当之前的柱下独立基础不能满足要求时，就可以使用条形基础。3、 筏板基础：根据它的构造形式可以分为“梁板式”和“平板式”。4、 箱型基础：由钢筋混凝土底板、顶板和纵横交错的内外隔墙组成。5、 壳体基础：这个基础在现阶段主要用于筒形构筑物的基础。

基础的词语有：开基创业，开基立业，础泣而雨。基础的词语有：云蒸础润，担惊受怕，词不达意。2：注音是、ㄐ一ㄔㄨˇ。3：拼音是、jīchǔ。4：结构是、基(上下结构)础(左右结构)。5：词性是、形容词。基础的具体解释是什么呢，我们通过以下几个方面为您介绍：一、词语解释【点此查看计划详细内容】基础jīchǔ。1._袂交⒅瘴。唤ㄖ锏牡叵虏糠帧2._挛锓⒄沟母净蚱鸬恪3._妇没　二、引证解释⒈指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。引北魏郦道元《水经注·渠》：“今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。”⒉指事物发展的根本或起点。引《二十年目睹之怪现状》第二一回：“同他讲解明白了，自然他就明理，明了理，自然德性就有了基础。”毛泽东《关于农业互助合作的两次谈话》：“一般讲，互助组还是农业生产合作社的基础。”郭沫若《洪波曲》第一章四：“到南洋去，并没有一定的把握，何不在国内先搞好一个基础，再去募集，也比较容易一些？”⒊“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。三、国语词典房屋的基址和柱脚的础石。北魏．郦道元《水经注．渠水注》：「今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。」引申为事物的根本。《文明小史．第一二回》：「送我们至万国通商文明之地，好叫我等增长智识，以为他日建立功业之基础。」《二十年目睹之怪现状．第二一回》：「明了理，自然德性就有了基础。」四、网络解释基础（建筑学名词）基础是指建筑物地面以下的承重结构，如基坑、承台、框架柱、地梁等。是建筑物的墙或柱子在地下的扩大部分，其作用是承受建筑物上部结构传下来的荷载，并把它们连同自重一起传给地基。基础（汉语词语）基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。关于基础的近义词基本底细根底根蒂根源根基本原底子根本根柢关于基础的反义词顶端尖端关于基础的诗句相期基础久且坚基础由来低几层又何基础忧伏腊资关于基础的单词basisnumeratefoundationfundamentalgroundbasicunderliebase关于基础的成语词不达意促膝谈心开基创业月晕而风，础润而雨墙高基下月晕知风，础润知雨积基树本开基立业月晕础润担惊受怕关于基础的造句1、文艺要在普及的基础上不断提高，因为群众不仅需要“下里巴人”，也需要“阳春白雪”。2、他决心从点点滴滴做起，打下坚实的基础，没有一点好高骛远，不切实际的想法。3、王老师在教学中注意传授基础知识。4、任何工程的基础都要建得牢固，才能一劳永逸。5、由于他文学基础好，说话时名言警句常常脱口而出。点此查看更多关于基础的详细信息

基本基本jīběn[basic;fundamental;elementary;primary]∶根本的一个基本的事实[main;principal;essential]∶主要的基本条件[source]∶根本;事物的本源基本jīběn[basically] 大致;大体上工程已基本完工 基础基础【foundation】指的是将桥梁墩、台所承受的各种荷载传递至地基上的构造物。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。 中国在建筑物的基础建造方面有悠久的历史。从陕西半坡村新石器时代的遗址中发掘出的木柱下已有掺陶片的夯土基础；陕县庙底沟的屋柱下也有用扁平的砾石做的基础；洛阳王湾墙基的沟槽内则填红烧土碎块或铺一层平整的大块砾石。到战国时期，已有块石基础。到北宋元丰年间，基础类型已发展到木桩基础、木筏基础及复杂地基上的桥梁基础、堤坝基础，使基础型式日臻完善。在《营造法式》中对地基设计和基础构造都作了初步规定，如对一般基础埋深作出“凡开基址，须相视地脉虚实，②采用地基上梁和板的计算方法。其深不过一丈，地基土质较好的情况下能够满足设计要求。浅止于五尺或四尺，……”的规定。

【词语】 基础【全拼】: 【jī chǔ】【释义】: （1）建筑物的根脚。（2）事物发展的根本或起点：～知识｜农业是国民经济的～｜在原有的～上提高。

基石基点基础基准的区别如下:基石：做建筑物基础的石头。或比喻基础或中坚力量：工农联盟是我国现代化建设的基点:中心；重点。或事物发展的根本；基础。基础:指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。基准:测量时的起算标准，泛指标准。

一、按照建筑材料分类，基础又分为：砖基础、石基础、混凝土基础、钢筋混凝土基础等。二、根据房屋结构形式、层数、平面布局、地基情况等。主要有以下形式：1、条形基础，主要用于多层砖混建筑；2、独立基础，主要用于多层框架结构，钢结构等；3、桩基础，主要用于高层建筑，地基承载力不足的建筑等；4、筏板基础，主要用于地基承载力不足的建筑，地下设有人防工程或地下车库的建筑；5、箱型基础，主要用于高层建筑。扩展资料：一、独立基础(单独基础)。①柱下单独基础：单独基础是柱子基础的主要类型。②墙下单独基础：墙下单独基础是当上层土质松软，而在不深处有较好的土层时，为了节约基础材料和减少开挖土方量而采用的一种基础形式。二、条形基础。①墙下条形基础：条形基础是承重墙基础的主要形式。当上部结构荷载较大而土质较差时，可采用钢筋混凝土建造，墙下钢筋混凝土条形基础一般做成无肋式；肋式的条形基础条件：地基在水平方向上压缩性不均匀，为了增加基础的整体性，减少不均匀沉降。②柱下钢筋混凝土条形基础：当地基软弱而荷载较大时为增强基础的整体性并节约造价，可做成钢筋混凝土条形基础。三、柱下十字交叉基础：荷载较大的高层建筑，如土质较弱，可做成十字交叉基础。四、片筏基础：如地基基础软弱而荷载又很大，采用十字基础仍不能满足要求或相邻基槽距离很小时，可用钢筋混凝土做成整块的片筏基础。按构造不同它可分为平板式和梁板式两类。五、箱形基础：它的主要特点是刚性大，减少了基础底面的附加应力，因而适用于地基软弱土层厚、荷载大和建筑面积不太大的一些重要建筑物，目前高层建筑中多采用箱形基础。地基基础是指以地基为基础的房屋的墙或柱埋在地下的扩大部分。地基基础的设计和检测是建筑工程人员工作的重要一环。

基础 相关的近义词底细 本原底子根本根蒂根柢根源根基基本根底基础_词语解释_词典【拼音】：[ji chu]【释义】：1.指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。2.指事物发展的根本或起点。3.“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。

基础【foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用是把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。地基是指建筑物下面支承基础的土体或岩体。作为建筑地基的土层分为岩石、碎石土、砂土、粉土、黏性土和人工填土。地基有天然地基和人工地基两类。天然地基是不需要人加固的天然土层。人工地基需要人加固处理，常见有石屑垫层、砂垫层、混合灰土回填再夯实等。

1) 条形基础：当建筑物采用砖墙承重时，墙下基础常连续设置，形成通长的条形基础。2) 刚性基础：是指抗压强度较高，而抗弯和抗拉强度较低的材料建造的基础。所用材料有混凝土、砖、毛石、灰土、三合土等，一般可用于六层及其以下的民用建筑和墙承重的轻型厂房。3) 柔性基础：用抗拉和抗弯强度都很高的材料建造的基础称为柔性基础。一般用钢筋混凝土制作。这种基础适用于上部结构荷载比较大、地基比较柔软、用刚性基础不能满足要求的情况。4) 独立基础：当建筑物上部为框架结构或单独柱子时，常采用独立基础；若柱子为预制时，则采用杯形基础形式。5)满堂基础：当上部结构传下的荷载很大、地基承载力很低、独立基础不能满足地基要求时，常将这个建筑物的下部做成整块钢筋混凝土基础，成为满堂基础。按构造又分为筏形基础和箱形基础两种。6) 筏形基础：筏形基础形象于水中漂流的木筏。井格式基础下又用钢筋混凝土板连成一片，大大地增加了建筑物基础与地基的接触面积，换句话说，单位面积地基土层承受的荷载减少了，适合于软弱地基和上部荷载比较大的建筑物。7) 箱形基础：当筏形基础埋深较大，并设有地下室时，为了增加基础的刚度，将地下室的底板、顶板和墙浇制成整体箱形基础。箱形的内部空间构成地下室，具有较大的强度和刚度，多用于高层建筑。

地基：承受由基础底传来荷载的土体或岩体。地基承受建筑物荷载而产生的应力和应变是随着土层深度的增加而减小，在达到一定的深度以后就可以忽略不计。基础：建筑物地面以下的承重构件。它承受建筑物上部结构传下来的荷载，并把这些荷载连同本身的自重一起传给地基。持力层：直接承受建筑荷载的土层。持力层以下的土层为下卧层。基础埋深：由室外地坪至基础底皮的高度尺寸。基础埋深由勘测部门根据地基情况决定。地基与基础的关系为保证建筑物的安全和正常使用，必须要求基础和地基都有足够的强度与稳定性。基础是建筑物的组成部分，它承受建筑物的上部荷载，并将这些荷载传给地基，地基不是建筑物的组成部分。基础的强度与稳定性既取决于基础的材料、形状与底面积的大小以及施工的质量等因素，还与地基的性质有着密切的关系。地基的强度应满足承载力的要求，如果天然地基不能满足要求，应考虑采用人工地基；地基的变形应有均匀的压缩量，以保证有均匀的下沉。若地基下沉不均匀时，建筑物上部会产生开裂变形；地基的稳定性要有防止产生滑坡、倾斜方面的能力，必要时（特别是较大的高度差时）应加设挡土墙，以防止滑坡变形的出现。

基础的词性是：形容词。基础的词性是：形容词。注音是：ㄐ一ㄔㄨˇ。结构是：基(上下结构)础(左右结构)。拼音是：jīchǔ。基础的具体解释是什么呢，我们通过以下几个方面为您介绍：一、词语解释【点此查看计划详细内容】基础jīchǔ。1._袂交⒅瘴。唤ㄖ锏牡叵虏糠帧2._挛锓⒄沟母净蚱鸬恪3._妇没　二、引证解释⒈指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。引北魏郦道元《水经注·渠》：“今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。”⒉指事物发展的根本或起点。引《二十年目睹之怪现状》第二一回：“同他讲解明白了，自然他就明理，明了理，自然德性就有了基础。”毛泽东《关于农业互助合作的两次谈话》：“一般讲，互助组还是农业生产合作社的基础。”郭沫若《洪波曲》第一章四：“到南洋去，并没有一定的把握，何不在国内先搞好一个基础，再去募集，也比较容易一些？”⒊“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。三、国语词典房屋的基址和柱脚的础石。北魏．郦道元《水经注．渠水注》：「今碑之左右，遗墉尚存，基础犹在。」引申为事物的根本。《文明小史．第一二回》：「送我们至万国通商文明之地，好叫我等增长智识，以为他日建立功业之基础。」《二十年目睹之怪现状．第二一回》：「明了理，自然德性就有了基础。」四、网络解释基础（建筑学名词）基础是指建筑物地面以下的承重结构，如基坑、承台、框架柱、地梁等。是建筑物的墙或柱子在地下的扩大部分，其作用是承受建筑物上部结构传下来的荷载，并把它们连同自重一起传给地基。基础（汉语词语）基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。关于基础的近义词底细本原底子根基基本根源根本根蒂根底根柢关于基础的反义词顶端尖端关于基础的诗句基础由来低几层相期基础久且坚又何基础忧伏腊资关于基础的单词foundationbasicunderliegroundbasebasisnumeratefundamental关于基础的成语月晕知风，础润知雨担惊受怕墙高基下月晕础润开基创业月晕而风，础润而雨积基树本促膝谈心词不达意开基立业关于基础的词语积基树本月晕础润词不达意担惊受怕大含细入础泣而雨开基立业云蒸础润墙高基下大公无私关于基础的造句1、任何工程的基础都要建得牢固，才能一劳永逸。2、文艺要在普及的基础上不断提高，因为群众不仅需要“下里巴人”，也需要“阳春白雪”。3、王老师在教学中注意传授基础知识。4、由于他文学基础好，说话时名言警句常常脱口而出。5、无论干什么，如果基础没有打好，都会后患无穷啊！点此查看更多关于基础的详细信息

中国在建筑物的基础建造方面有悠久的历史。从陕西半坡村新石器时代的遗址中发掘出的木柱下已有掺陶片的夯土基础；陕县庙底沟的屋柱下也有用扁平的砾石做的基础；洛阳王湾墙基的沟槽内则填红烧土碎块或铺一层平整的大块砾石。到战国时期，已有块石基础。到北宋元丰年间，基础类型已发展到木桩基础、木筏基础及复杂地基上的桥梁基础、堤坝基础，使基础型式日臻完善。在《营造法式》中对地基设计和基础构造都作了初步规定，如对一般基础埋深作出“凡开基址，须相视地脉虚实，②采用地基上梁和板的计算方法。其深不过一丈，地基土质较好的情况下能够满足设计要求。浅止于五尺或四尺，……”的规定。

1) 条形基础：当建筑物采用砖墙承重时，墙下基础常连续设置，形成通长的条形基础。2) 刚性基础：是指抗压强度较高，而抗弯和抗拉强度较低的材料建造的基础。所用材料有混凝土、砖、毛石、灰土、三合土等，一般可用于六层及其以下的民用建筑和墙承重的轻型厂房。3) 柔性基础：用抗拉和抗弯强度都很高的材料建造的基础称为柔性基础。一般用钢筋混凝土制作。这种基础适用于上部结构荷载比较大、地基比较柔软、用刚性基础不能满足要求的情况。4) 独立基础：当建筑物上部为框架结构或单独柱子时，常采用独立基础；若柱子为预制时，则采用杯形基础形式。5)满堂基础：当上部结构传下的荷载很大、地基承载力很低、独立基础不能满足地基要求时，常将这个建筑物的下部做成整块钢筋混凝土基础，成为满堂基础。按构造又分为筏形基础和箱形基础两种。6) 筏形基础：筏形基础形象于水中漂流的木筏。井格式基础下又用钢筋混凝土板连成一片，大大地增加了建筑物基础与地基的接触面积，换句话说，单位面积地基土层承受的荷载减少了，适合于软弱地基和上部荷载比较大的建筑物。7) 箱形基础：当筏形基础埋深较大，并设有地下室时，为了增加基础的刚度，将地下室的底板、顶板和墙浇制成整体箱形基础。箱形的内部空间构成地下室，具有较大的强度和刚度，多用于高层建筑。

　　按基础的构造形式分类,基础的类型有：　　1.条形基础：多用于单层或多层砌体结构；　　2.独立基础：多用于框架结构或单独柱子的情况；　　3.井格式基础：当地基条件较差，为了提高建筑物的整体性，防止柱子之间产生不均匀沉降，常将柱下基础沿纵横两个方向扩展连接起来，做成十字交叉的井格基础；　　4.桩基础：当浅埋基础不能满足地基强度和变形要求时采用；　　5.筏基础：常用于地基软弱的多层砌体结构、框架结构、剪力墙结构的建筑，以及上部结构荷载较大且不均匀或地基承载力低的情况；　　6.箱形基础：用于上、对地基不均匀沉降要求严格的高层建筑、重型建筑以及软弱土地基上多层建筑时；部建筑物荷载大。

基础的意思是什么？基础 [ jī chǔ ] 1、建筑物的根脚。2、喻指事物的根基、事物发展的起点或必备的根本因素。近义词底子、 根基、 根底、 基本、 根本、功底 、奠基、 奠定、 础石、 基石、......

建筑施工中的基础工程主要有：桩基、筏板基础、独立基础、条型基础、箱式基础等.释义：基础工程：采用工程措施，改变或改善基础的天然条件，使之符合设计要求的工程。目的：通过教学，向学生讲授常规浅基础、深基础及基坑支护结构的设计理论,并相应介绍其施工工艺。为便于学生理解、掌握各种设计计算方法，应注意将计算方法的理论依据与已学过的基础课（如：土力学、结构力学、混凝土结构）中相应知识点紧密结合，概念交待明确，并配合计算实例布置相应的习题，使学生能根据建（构）筑物的使用要求、荷载大小、基坑开挖规模及工程地质水文地质条件，选择合理的基础型式及支护结构型式，掌握常规基础及支护结构的基本设计方法，了解基础工程施工及技术管理方面应具备的基本能力。基础工程流程：施工流程定位放线→复核（包括轴线，方向）→桩机就位→打桩→测桩→基槽开挖→锯桩→浇筑砼垫层→轴线引设→承台模板及梁底板安装→钢筋制安→承台模板及基础梁侧板安装→基础模板、钢筋验收→浇筑基础砼→养护→基础砖砌筑→回填土地基处理：特殊土地基抗震地基基础的处理。

基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。 工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。容积率是项目总建筑面积与总用地面积的比值。一般用小数表示。容积率越高，居民的舒适度越低，反之则舒适度越高。

就比如你的鞋子，鞋子舒服走起路来就轻松

其实地基与基础工程中“地基”与“基础”是独立的两个部分，两个部分既有区别又有不可分割联系。基础是建筑物的地下部分，是它的下部结构，而处于地面以上的部分则是建筑物的“上部结构”。基础是建筑物的地下部分，是它的“下部结构”，而处于地面以上的部分则是建筑物的“上部结构”。基础的作用是将上部结构的荷载安全可靠地传给地基。在基础工程中，桩基础是非常重要的一部分，桩基础的类别简单分为端承桩与摩擦性桩，根据土体的不同设计不同的桩类型，具体有混凝土桩、灌注桩等，建筑物通过桩基础打至持力层来保证建筑物的稳固。现在高层住宅、工业厂房多数采用桩基础进行施工。 地基是指承受构筑物荷载的一部分土体（岩体），其深度范围是基础宽度（宽度是指基础地面尺寸的短边）的1.5~5倍作用，而其宽度范围为基础宽度的1.5~3倍左右，视基础的形状与荷载而异。

基本，基础，根本，前提，核心的区别主要在以下几个方面一、唯一性1、前提和基础一样，都带有唯一性的因素，核心也是带有唯一性的因素。2、而根本以及基本，都不带有唯一性的因素。唯一性是指一个问题,如果能有结论,其结论是独一无二的。二、第一性1、前提和核心都带有第一性的因素，表示的是这类事物是所有事物中最重要的。2、而基础、基本以及根本，都不带有第一性的因素，只是表达这类事物很重要，但不是最重要的。三、主导性1、核心是唯一的主导性因素，根本和基本是不唯一的主导性因素。2、而前提和基础不具有主导性因素。四、重要性1、用五根木棍来支起一个东西，木棍下面的叫基础，木棍现对于整个建筑就是基本的支撑。2、如果你想建造一个东西，那么你最先考虑到的是要有钱，这是前提，也是根本。用来支撑房子的五根木棍中最不能被移走的就是核心。

1.指建筑物的根脚2.指事物发展的根本或起点

1) 条形基础：当建筑物采用砖墙承重时，墙下基础常连续设置，形成通长的条形基础。2) 刚性基础：是指抗压强度较高，而抗弯和抗拉强度较低的材料建造的基础。所用材料有混凝土、砖、毛石、灰土、三合土等，一般可用于六层及其以下的民用建筑和墙承重的轻型厂房。3) 柔性基础：用抗拉和抗弯强度都很高的材料建造的基础称为柔性基础。一般用钢筋混凝土制作。这种基础适用于上部结构荷载比较大、地基比较柔软、用刚性基础不能满足要求的情况。4) 独立基础：当建筑物上部为框架结构或单独柱子时，常采用独立基础；若柱子为预制时，则采用杯形基础形式。5)满堂基础：当上部结构传下的荷载很大、地基承载力很低、独立基础不能满足地基要求时，常将这个建筑物的下部做成整块钢筋混凝土基础，成为满堂基础。按构造又分为筏形基础和箱形基础两种。6) 筏形基础：筏形基础形象于水中漂流的木筏。井格式基础下又用钢筋混凝土板连成一片，大大地增加了建筑物基础与地基的接触面积，换句话说，单位面积地基土层承受的荷载减少了，适合于软弱地基和上部荷载比较大的建筑物。7) 箱形基础：当筏形基础埋深较大，并设有地下室时，为了增加基础的刚度，将地下室的底板、顶板和墙浇制成整体箱形基础。箱形的内部空间构成地下室，具有较大的强度和刚度，多用于高层建筑。

基础是指建筑物地面以下的承重结构，如基坑、承台、框架柱、地梁等。是建筑物的墙或柱子在地下的扩大部分，其作用是承受建筑物上部结构传下来的荷载，并把它们连同自重一起传给地基。

一、基础与地基的区别基础：建筑工程中，位于建筑物的最下部位、埋入地下、直接作用于土层上的承重构件。它承受建筑物上部结构传下来的全部荷载，并把这些荷载连同本身的重量一起传到地基上。地基：基础下面支承建筑物总荷载的土层。建筑物总荷载是通过基础传给地基的。地基承受建筑物荷载而产生的应力和应变随着土层深度的增加而减小，在达到一定深度后就可忽略不计。直接承受建筑荷载的土层为持力层。持力层以下的土层为下卧层。建筑物的全部荷载均由其下的地层来承担。受建筑物影响的那一部分地层称为地基；建筑物向地基传递荷载的下部结构称为基础。二、地基可分为天然地基和人工地基天然地基：是指天然土层具有足够的承载力，不需经人工改善或加固便可直接承受建筑物荷载的地基。岩石、碎石、砂石、粘性土等，一般可视为天然地基。人工地基：是指天然土层承载力较弱，缺乏足够的稳定性，不能满足承受上部荷载的要求，必须对其进行人工加固，以提高其承载力和稳定性的地基，如淤泥、人工填土等。三、人工加固地基的方法1.压实法：用各种机械对土层进行夯打、碾压、振动来压实松散土的方法为压实法。2.换土法：当基础下土层比较软弱，不能满足上部荷载对地基的要求时，可将较弱土层全部或部分挖去，换成其他较坚硬的材料，这种方法叫换土法。3.打桩法：当建筑物荷载很大，地基土层很弱，地基承载力不够满足要求时，可以采用桩基，即采取措施将桩基打入地基土层中，从而使得基础上的荷载经过桩传给地基土层，这也是一种加固地基的方式。压实法加固地基:换土法加固地基:四、基础埋置深度埋置深度：从室外设计地面到基础底面的垂直距离称为基础的埋置深度。基础工程约占建筑总造价的10％一40 ％ 。基础的埋深最小不能小于500mm。否则，地基受到压力后可能将四周土挤走，使基础失稳，或受各种侵蚀、雨水冲刷、机械破坏而导致基础暴露，影响建筑安全。

基础就是底子，有些事情光有基础是不行的，还得有些别的条件予以配合，这就是关键。打个比方：小明向小军借100块，基础就是小军信任小明，而且愿意借给他，关键还得小军有钱才行，只有基础是不行的，希望能帮到你

房屋建筑均由上部结构与基础两大部分组成。一般以室外地面整平标高为基准，地面标高以上部分称为上部结构，地面标高以下部分称为基础。基础是埋置于地面以下承受上部结构荷载，并将荷载传递给下卧层的人工构筑物。图1-1 地基与基础示意图上部结构的荷载通过基础传至地层，使其产生应力和变形。随着深度增加，地层中应力向四周深部扩散，并迅速减弱。到某一深度后，上部荷载引起的应力与变形已很小，对工程已无实际意义而可忽略。故一般将基础底部标高至该深度范围内的地层统称为建筑物的地基。对地基承载力和变形起主要作用的地层，称为地基主要受力层，简称为地基受力层。在受力层范围内，埋置基础底面处的地层称为持力层，持力层下的地层称为下卧层，强度低于持力层的下卧层称为软弱下卧层(图1-1)。基础的主要功能如下:(1)扩散压力。由于基础的底面积较上部结构的底面积大，基础可将所受较大荷载转变为较低压力传递到地基。(2)传递压力。当上部地层较差时，采用深基础(如桩基、墩基、地下连续墙以及沉井)将荷载传递到深部较好的地层(如岩层或砂卵石层)。(3)调整地基变形。利用筏形和箱形基础、摩擦群桩等基础所具有的刚度和上部结构共同作用，调整地基的不均匀变形沉降。此外，采取相应措施，基础还可起到抗滑或抗倾覆及减振的作用。地基是指直接承受构造物荷载影响的地层。基础下面承受建筑物全部荷载的土体或岩体称为地基。地基不属于建筑物的组成部分，但它对保证建筑物的坚固耐久具有非常重要的作用，是地球地壳的一部分。地基是支撑由基础传递的上部结构荷载的土体(或岩体)。为了使建筑物安全、正常地使用而不遭到破坏，要求地基在荷载作用下不能产生破坏;组成地基的土层因膨胀收缩、压缩、冻胀、湿陷等原因产生的变形不能过大。在进行地基设计时，要考虑:①基础底面的单位面积压力小于地基的容许承载力。②建筑物的沉降值小于容许变形值。③地基无滑动的危险。由于建筑物的大小不同，对地基的强弱程度的要求也不同，地基设计必须从实际情况出发考虑三个方面的要求。有时只需考虑其中的一个方面，有时则需考虑其中的两个或三个方面。若上述要求达不到时，就要对基础设计方案作相应的修改或进行地基处理(对地基内的土层采取物理或化学的技术处理，如表面夯实、土桩挤密、振冲、预压、化学加固和就地拌和桩等方法)，以改善其工程性质，达到建筑物对地基设计的要求。从现场施工的角度来讲，地基可分为天然地基、人工地基。天然地基是不需要人工加固的天然土层，可节约工程造价。人工地基是需要经过人工处理或改良的地基。基础工程是基础的设计与施工工作，以及有关的工程地质勘察、基础施工所需基坑的开挖、支护、降水和地基处理工作的总称。

一、表达意思不同1、基本：是指根本的，一个基本的事实。2、基础：指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。3、根本：指基础或本质；比喻事物的本源、根基。4、前提：主要指事物的先决因素。5、核心：意思是中心，主要部分（就事物之间的关系而言），如领导核心、核心小组、核心作用。二、用法不同1、基本：通常用来指一件事或者事物的基础。2、基础：通常用来指事物的最根本要求。3、根本：通常用来指事物的根源或最主要的问题。4、前提：在推理上可以推出另一个判断的判断，如三段论中的大前提，小前提。5、核心：通常指一个事物的最重要之处。扩展资料：词语辨析答题思路：一、词的概念意义（理性意义）：词义概括反映的侧面和表现重点不同；词义范围，词所联系的事物概括范围不同；词义程度，语意强度不同。二、词的语法功能（语法特点）：词性不同；充当的句子成分；搭配的词语（搭配对象）不同；形成的句法结构；要求的时体特征。三、词的附加色彩意义：感情色彩（褒义、贬义、中性义）；形象色彩（形态、动态、颜色、声音等）；语体色彩（口语、书面语）；时代色彩（如古语词）；行业语色彩；地域方言色彩；外来色彩；禁忌语；委婉语等。（其差别主要源于对现实现象的主观评价和交际场合不同）四、词的本义、引申义、比喻义：分析词义、辨析词语要从多个角度进行全面对比，结合例句加以分析、简单明了。

基础的础的意思：事物的基底，根基。基础【拼音】：jī chǔ【解释】：1.指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。2.指事物发展的根本或起点。3.“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。【例句】：愚弟正有此意,鉴于此子非凡,你我正该使其文武双全,道路如何走是他的事,给他打好基础则是你我的责任,你我以四个月为期,教授他文武之道。

基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。 工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。基本解释：建筑埋墙基为基,立柱墩为础;建筑物的地下部分。建筑物向地基传递荷载的下部结构称为基础。条形基础： 一般布置在承重墙的下面，基础的走向与墙体相同，是连续的带形，因此也称带形基础。条形 基础一般用于多层混合结构的承重墙下，低层或小型建筑常用红砖、毛石、混凝土等材料。如上部建筑为钢筋混凝土墙，或地基分布不均匀及荷载较大时，一般采用钢筋混凝土条形基础。事物1.事物发展的根本或起点。2.指经济基础。

基础是房屋结构的最重要的受力构件，在计算里它不包括其下的砼垫层，在基础分部里它含砼垫层及土方。它的功用是承受上部的全部荷载并传给地基。地基不是房屋的构件，它没有形状、大小量的界定。当其上修筑建筑（构筑）物时才被叫地基，不修建（或未打算建）前，它只是一块土地。地基的功用是承受基础传来的全部荷载并均匀扩散给地壳。基础分部、主体分部是怎样区分，看你已知道，就不哆嗦了。

1、基层[ jī céng ]：最底层，各个组织中最靠下的一层，表示和人民群众密切联系，紧密相关的一层。例句：领导干部要经常深入基层了解老百姓的生活。2、地基[ dì jī ]：作为建筑物基础的地层。例句：盖房子时，先把地基打坚固再盖，就可一劳永逸，避免以后因地基不稳发生意外。3、基本[ jī běn ]：根本的，主要的。例句：归纳和演绎是两种基本的推理方法。4、基因[ jī yīn ]：存在于细胞的染色体上的生物体遗传的基本单位。例句：梦想决定基因，一个人的梦想决定了方向和内心的动力。5、基准[ jī zhǔn ]：在测量工作中用作起始尺度的标准。例句：这次评选结果是以魅力、外形、优雅和影响力为基准的。6、基业[ jī yè ]：根基；作为根基的产业；事业发展的基础。例句：他胡作非为，把先人创下来的基业，不到三年就搞垮了。7、基建[ jī jiàn ]：基本建设。例句：配合科研发展而设的多项基建计划，都进行得如火如荼。8、基督[ jī dū ]：基督教称救世主。例句：我们公司有好几个人信奉基督教。9、基金[ jī jīn ]：为兴办、维持或发展某种事业而储备的资金款项。例句：他正在努力筹集办学基金。10、登基[ dēng jī ]：就任或继任王位。例句：古代皇帝登基要举行非常隆重的仪式。

1、基础知识就是学习中基本的知识，包括常识、简单实用的、容易记忆的。2、基础知识的重要性：（1）没有基础，何来进阶，知识体系环环相扣，没有夯实的基础，你的知识体系只会是漏洞百出，只懂表面，不懂原理，会做一题，稍稍变动又不会做了，学习任何事物想要学好必须学好基础，懂其原理，万丈高楼拔地而起，还要靠地基打的好。（2）任何事物基础都很重要（对于不同事物这个基础的表现形式也可能不同），更深奥的知识都是有最基础的知识，理论原理组合而成的，没有基础，就不可能去理解更深奥的知识理论，就不可能往更高的层次进阶，基础学好了扎实了才能再进阶更深奥的课程，要想有很大的成那么基础必须要学好，等等，再怎么强调基础的重要性都不为过，基础一定要夯实。3、基础知识的深度理解标准：（1）基础知识能否体系化——关注点：重过程，轻结果。对于少量知识点而言，或许学生不需要做到这一点也很优秀。但是对于大量知识点而言，没有这一步，学生就没有得高分的信心。随着信息的发达，大量的学生和家长已经开始关注知识体系化，很多学校也将这一过程融入到教学当中。虽然不同的学生对于这些基础的重视度和领悟力有差别，但是可以肯定的是这种教学质量较之以前是一个很大的进步。而学生之所以不能从体系化中有所得，关键在于学生对于体系化的关注点在何处。是关注其体系化后的结果，还是关注其体系化的过程。所以，老师的板书，学生抄下来，接下来要做的是：不是去想着怎样记住，而是要去思考老师为什么这样板书。其实不仅是老师的板书，身边的辅材，包括教材都要去习惯性的这样分析。（2）基础知识能否拓展——关注点：重理解轻记忆有一个知识点，自己能想到知识点周边的其他知识点，这叫做知识的拓展性。当自己基于某一个知识点，自己所能联想的越多，说明知识的灵活度越高。因为如果对于某一个知识点没有深层次的理解，是不可能做到有效拓展的。这就跟小学一年级的孩子写作文一样，成人一看，好天真:-D。但是不能说学生就一直这样，随着对周边人事的领悟深了，思考深了，素材多了，慢慢的自己也会趋于成熟。就像小赵老师看4年之前分享的文章，总觉得稚气未脱，深度不够，但是思考多了，理解深了，逐渐分享得就越来越具有价值。但是如果自己只知工作赚钱，而不给自己留出思考的时间、学习的时间，我想即便10年，结果也是原地踏步。而这个过程不是自己记忆了多少东西，而是理解了多少东西。基于理解，自己的可拓展性就无限大了很多。（3）应用方向会不会总结——关注点：重知识的应用轻场景的应用我们将每一道题的题目看做具体的场景，在场景中必然涉及到知识点，学生在分析场景的时候，喜欢知识点结合场景，所以学生抽取不出其中的科目语言。而分析的过程也是针对场景的分析，并不能形成知识点的应用总结。最终的结果是：一旦场景变了，学生就陷入了新的迷茫。学生归纳错题和好题，不是说简简单单的写个答案。有很多学生认为抄题是一件没有意义的事情，不同的科目要有不同的理解。如果题目中含有大量的需要转化的学科语言，抄一抄题，自己在抄题的过程中去关注知识点如何在场景中表达的，如何应用到场景中的，对于这些的思考其实已经超过了题目本身的意义。（4）基础应用是否流畅——关注点：重应用熟练轻记忆熟练表述也是应用的一种，重应用说明自己的学习是主动的，轻记忆，是为了让学生摆脱死记硬背的陋习。当自己的表述和应用都很流畅了，其实就已经代表了知识被熟练掌握了。而表述和应用的要求，不仅仅是针对某一个或者几个熟练的知识点，而是整个体系的表述和应用。我们鼓励学生以老师的视角去将知识表述出来和用出来，现在很多好的学校，都有学生的学习交流场所，其实就是给与每个学生表现的机会。在陈述表达中，自己就是老师，这种视角的培养，能够促进学生将知识牢靠掌握并熟练应用的进程。（5）总结总结：学生需要反省自己对基础的认知是否过于狭隘了，对于基础知识掌握的要求是否过于低了。及时的从心态上调整自己对基础的看法，让自己真正去理解基础，掌握基础。而不要再去做过多的表象文章了。

基础的要求 基础承受着房屋的全部荷载，因此基础应具有足够的强度，才能稳定地把荷载传给地基，同时基础应满足耐久性要求。如果基础先于上部结构破坏，检查和加固都十分困难，而且还会影响房屋建筑的使寿命。基础的埋置深度 由室外设计地面到基础底面的距离，叫做基础的埋置深度。图3.2为基础的埋置深度。基础的埋深大于5m时，称为深基础。基础的埋深不超过5m时，称为浅基础。影响基础埋置深度的因素主要包括：（1）建筑物有无地下室、设备基础及基础的形式及构造等。（2）作用在地基上的荷载大小和性质。地基土的冻结深度和地基土的湿陷地基土冻胀时，会使基础隆起，冰冻消失又会使基础下陷，久而久之，基础就会被破坏。基础最好深埋在冰冻线以下200mm。湿陷性黄土性地基遇水会使基础下沉，因此基础应埋置深一些，避免被地表水浸湿。

基础按构造形式可分为：⑴条形基础：是墙承式的基础的基本形式；⑵独立式基础：适用于建筑物上部结构采用框架结构或单层排架结构承重时；⑶井格式基础：当地基条件较差，为了提高建筑物的整体性，防止柱子之间产生不均匀沉降；⑷片筏式基础：适用于建筑物上部荷载大，而地基又较弱时。⑸箱型基础：当板式基础做得很深时，常用基础改做成箱型基础。较适用与高层建筑或在软弱地基上建造的大重型建筑物。

基础，他的意思是，1.建筑物的地基。2.事物发展的根本或起点：农业是国民经济的～。在现有～上提高一步！就是像你这么写的呀。望采纳，谢谢！

1) 条形基础：当建筑物采用砖墙承重时，墙下基础常连续设置，形成通长的条形基础。2) 刚性基础：是指抗压强度较高，而抗弯和抗拉强度较低的材料建造的基础。所用材料有混凝土、砖、毛石、灰土、三合土等，一般可用于六层及其以下的民用建筑和墙承重的轻型厂房。3) 柔性基础：用抗拉和抗弯强度都很高的材料建造的基础称为柔性基础。一般用钢筋混凝土制作。这种基础适用于上部结构荷载比较大、地基比较柔软、用刚性基础不能满足要求的情况。4) 独立基础：当建筑物上部为框架结构或单独柱子时，常采用独立基础；若柱子为预制时，则采用杯形基础形式。5)满堂基础：当上部结构传下的荷载很大、地基承载力很低、独立基础不能满足地基要求时，常将这个建筑物的下部做成整块钢筋混凝土基础，成为满堂基础。按构造又分为筏形基础和箱形基础两种。6) 筏形基础：筏形基础形象于水中漂流的木筏。井格式基础下又用钢筋混凝土板连成一片，大大地增加了建筑物基础与地基的接触面积，换句话说，单位面积地基土层承受的荷载减少了，适合于软弱地基和上部荷载比较大的建筑物。7) 箱形基础：当筏形基础埋深较大，并设有地下室时，为了增加基础的刚度，将地下室的底板、顶板和墙浇制成整体箱形基础。箱形的内部空间构成地下室，具有较大的强度和刚度，多用于高层建筑。

1、基础基本释义：（1）建筑物的地基。（2）事物发展的根本或起点：农业是国民经济的基础。在现有基础上提高一步。2、基础拼音：[jīchǔ]。3、基础【Foundation】指建筑底部与地基接触的承重构件，它的作用泛指把建筑上部的荷载传给地基。因此地基必须坚固、稳定而可靠。工程结构物地面以下的部分结构构件，用来将上部结构荷载传给地基，是房屋、桥梁、码头及其他构筑物的重要组成部分。

基础的类型如下：1、 独立基础：也称作“单独基础”，最为常用的是其中的柱下基础。 2、 条形基础：条形基础是最常用的一种基础形式，当之前的柱下独立基础不能满足要求时，就可以使用条形基础。3、 筏板基础：根据它的构造形式可以分为“梁板式”和“平板式”。4、 箱型基础：由钢筋混凝土底板、顶板和纵横交错的内外隔墙组成。5、 壳体基础：这个基础在现阶段主要用于筒形构筑物的基础。

基础【拼音】：jī chǔ【解释】：1.指建筑物的根脚，如墙下之夯土，柱下之石。2.指事物发展的根本或起点。3.“经济基础”的省称，对“上层建筑”而言。【例句】：愚弟正有此意,鉴于此子非凡,你我正该使其文武双全,道路如何走是他的事,给他打好基础则是你我的责任,你我以四个月为期,教授他文武之道。

按构造和施工方法不同，桥梁基础类型可分为五种（明挖基础、桩基础、沉井基础、沉箱基础和管柱基础）:一、明挖基础也称扩大基础，系由块石或混凝土砌筑而成的大块实体基础，其埋置深度可较其他类型基础浅，故为浅基础。它的构造简单，由于所用材料不能承受较大的拉应力，故基础的厚、宽比要足够大，使之形成所谓刚性基础，受力时不致产生挠曲变形。为了节省材料，这类基础的立面往往砌成台阶形，平面将根据墩台截面形状而采用矩形、圆形、T形或多边形等。 建造这种基础多用明挖基坑的方法施工。在陆地开挖基坑，将视基坑深浅、土质好坏和地下水位高低等因素，来判断是否采用坑壁支持结构──衬板或板桩。在水中开挖则应先筑围堰。明挖基础适用于浅层土较坚实，且水流冲刷不严重的浅水地区。由于它的构造简单,埋深浅，施工容易,加上可以就地取材，故造价低廉，广泛用于中小桥涵及旱桥。中国赵州桥就是在亚粘土地基上采用了这种桥基。二、桩基础由许多根打入或沉入土中的桩和连接桩顶的承台所构成的基础。外力通过承台分配到各桩头，再通过桩身及桩端把力传递到周围土及桩端深层土中，故属于深基础。桩基础适用于土质深厚处。在所有深基础中，它的结构最轻，施工机械化程度较高，施工进度较快，是一种较经济的基础结构。有些桥梁基础要承受较大的水平力，如桥墩基础要承受来自左右方向的水平荷载，其桩基多采用双向斜桩;而一些梁式桥的桥台主要承受来自一侧的土压力，多采用单向斜桩。如桩径很大，像常用的大直径钻孔桩，具有相当大的刚度，则可不加斜桩而做成垂直桩基。桥梁基础多置于水中，故要求桩材不仅强度高，而且要耐腐蚀。在桥梁中常用的桩材为木材、钢筋混凝土和钢材。由于木材长度有限，强度和耐腐蚀性较低，故木桩多用于中小桥梁，且桩顶必须埋在低水位以下，才能长期保存。钢筋混凝土桩的强度和耐久性均较木桩为优，多用于较大或重要桥梁，但当遇到含盐量较高的水文地质条件，也有腐蚀问题，应采取防护措施。中国在1908~1912年修建津浦(天津-浦口)铁路洛口黄河桥时，其基础就采用了外接圆直径为50厘米的正五边形钢筋混凝土预制桩，桩长15~17米。自50年代以后，曾广泛采用工厂预制的钢筋混凝土空心的管桩、桩外径多为40和55厘米，如1953~1954年在武汉修建的汉水铁路桥和公路桥，以及60年代修建的南京长江桥引桥的大部分基础均采用这种桩基。此外,钢筋混凝土钻孔灌注桩(也称钻孔桩),近几十年在世界范围内发展很快，如1972年在中国山东北镇建成的黄河公路桥,采用直径1.5米、最大入土深达107米的钢筋混凝土钻孔桩;70年代末在阿根廷建成跨巴拉那河的两座斜张桥,全部采用直径达2.0米，最大入土深达73米的钢筋混凝土钻孔桩。至于钢桩主要是钢管桩及H形钢桩,其强度甚高,在土中穿透能力强,在工业发达国家使用较多，在中国有少数桥梁(如上海黄浦江桥)也使用过。三、沉井基础是一种古老而且常见的深基础类型，它的刚性大，稳定性好，与桩基相比，在荷载作用下变位甚微,具有较好的抗震性能,尤其适用于对基础承载力要求较高，对基础变位敏感的桥梁。如大跨度悬索桥、拱桥、连续梁桥等。四、沉箱基础在桥梁工程中主要指气压沉箱基础。它主要用于大型桥梁，当水下土层中有障碍物而沉井无法下沉，桩无法穿透时;或地基为不平整的基岩且风化严重，需要人员直接检验或处理时，常采用沉箱基础。但沉箱工程需要复杂的施工设备，人在高气压下工作，既不安全,效率也低，其水下下沉深度也受到一定限制,故现今一般较少采用。五、管柱基础是主要用于桥梁的一种深基础，管柱外形类似管桩，其区别在于:管柱一般直径较大，最下端一节制成开口状，在一般情况下，靠专门设备强迫振动或扭动，并辅以管内排土而下沉，如落于基岩，可以通过凿岩使锚固于岩盘;而管桩直径一般较小，桩尖制成闭合端，常用打桩机具打入土中，一般较难通过硬层或障碍，更不能锚固于基岩。大型管柱的外形又类似圆形沉井，但沉井主要是靠自重下沉，其壁较厚，而管柱是靠外力强迫下沉，其壁较薄。管柱基础适用于较复杂的水文地质条件，尤其在某些特殊条件下，更能显示其广泛适应性。如中国武汉长江桥桥址的水文地质条件为:持力层在水面之下深达40米而洪水期长达8个月,显然对气压沉箱不利;河床覆盖层很浅，不能用管桩基础;基岩表面不平，在同一墩位处高差达5~6米，也不能用沉井基础。在此情况下，以管柱基础最为适宜，它不受水深限制，且下端可锚固于岩盘，无需较厚的覆盖层维持柱体稳定，而基础是由分散的柱体支承于岩面，故岩面不平也易于处理。桥梁基础除了上述几种类型外，还可根据不同地质和水文条件而采用一些组合型基础结构。如中国杭州钱塘江桥正桥7~15号墩基础,是在沉箱下接木桩;南京长江桥正桥2号和3号墩，则是钢沉井套预应力混凝土管柱基础。

地基是指建筑物下面支承基础的土体或岩体。基础是指建筑物地面以下的承重结构，如基坑、承台、框架柱、地梁等。1、基础的要求是基础承受房屋的全部荷载。因此，基础应具有足够的强度，以稳定地将荷载传递给地基。同时，基础应满足耐久性要求。如果基础在上部结构之前就被破坏了，就很难进行检测和加固，也会影响建筑物的使用寿命。2、地基不是建筑物的组成部分，但它对保证建筑物的耐久性起着非常重要的作用，是地球的一部分。从现场施工的角度看，地基可分为天然地基和人工地基。扩展资料：地基处理的对象是软土地基和特殊地基。《中国建筑地基基础设计规范》（GBJ7-89）明确规定“软基是指以粉土、粉土、冲填土、杂填土或其他高压缩性土为主的地基”。地基处理在建筑中是非常重要的。上层建筑是否牢固起着不可替代的作用。这座建筑物的地基不够好，上层建筑很可能倒塌。可以说，地基处理的主要目的是通过各种地基处理方法改善地基条件。参考资料来源：百度百科-地基参考资料来源：百度百科-基础