基金资产净值

开放式基金如遇半年末或年来,应披露半年度和年度最后~个市场交易目的( )。A.基金资产净值

【答案】:ABD开放式基金在开始办理申购或者赎回前,至少每周公告一次资产净值和份额净值;开放申购和赎回后,应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。如遇半年末或年末,还应披露半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、份额净值和份额累计净值。

封闭式基金资产净值公告的时间频率是( )。

【答案】:B封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对于开放式基金来说,在其放开申购和赎回前,一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;放开申购和赎回后,则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

封闭式基金资产净值公告的时间频率是

封闭式基金净值公布的时间是每周公布一次的,一般是安排在周五进行公布的。封闭式基金净值的公布时间也是和开放式基金的区别之一,开放式基金净值则是每天都会公布一次的。当然传统的封闭式基金净值是一周公布一次,若是创新型封闭基金则是每天公布一次的。封闭式基金(Closed-endFunds),是指基金发行总额和发行期在设立时已确定,在发行完毕后的规定期限内发行总额固定不变的证券投资基金。封闭式基金的投资者在基金存续期间内不能向发行机构赎回基金份额,基金份额的变现必须通过证券交易场所上市交易。基金单位的流通采取在证券交易所上市的办法,投资者日后买卖基金单位,都必须通过证券经纪商在二级市场上进行竞价交易。封闭式基金属于信托基金,是指经过核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变,基金份额可以在依法设立的证券交易所交易,但基金金额持有人不得申请赎回的基金。开放式基金和封闭式基金的关系:开放式基金和封闭式基金共同构成了基金的两种基本运作方式。开放式基金,是指基金规模不是固定不变的,而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金。封闭式基金,是相对于开放式基金而言的,是指基金规模在发行前已确定,在发行完毕后和规定的期限内,基金规模固定不变的投资基金。开放式基金不上市交易,一般通过银行申购和赎回,基金规模不固定,基金单位可随时向投资者出售,也可应投资者要求买回的运作方式;封闭式基金就是在一段时间内不允许再接受新的入股以及提出股份,直到新一轮的开放,开放的时候可以决定你提出多少或者再投入多少,新人也可以在这个时候入股。一般开放时间是1周而封闭时间是1年。

中行单位基金资产净值是如何计算出来的?

中行单位基金资产净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。以上内容供您参考,业务规定请以实际为准。如有疑问,欢迎咨询中国银行在线客服。诚邀您下载使用中国银行手机银行APP或中银跨境GO APP办理相关业务。

我国境内全部机构管理的公募基金资产净值合计有多少?

从中国证券投资基金业协会所公布的最新数据中可以知道,目前来看,在我国境内是一共有149家基金管理公司的,在这其中,有44家中外合资公司和105家内资公司,全部机构管理的公募基金资产净值一共是16.9万亿元,半年增幅了14.47%。截止到8月14日之时,新发基金规模已经达到了1.78万亿元,已经超过了2019年全年的1.43万亿元了。自今年以来,所新成立的50亿元以上的基金数量是有106只的,它们的合计规模已经快要接近1万亿元了。在7月时,所新备案私募基金环比增长了40.88%,除此之外,7月中基协新备案私募基金有2643只,跟上月进行比较,增加了767只,环比增长40.88%;新备案基金规模达到了844.66亿元,比起上月也增加了171.65亿元,环比增长为25.51%。在这其中,新备案私募证券投资基金一共有2143只,是占新备案基金数量的81.08%的,新备案的规模已经达到了439.99亿元,环比增长为32.36%;私募股权投资基金一共有307只,新备案规模为300.17亿元,环比增长为17.54%;一共有193只创业投资基金,新备案规模有104.49亿元,环比增长为22.66%。根据私募基金存续的情况来看,截至2020年7月末之时,存续私募基金一共有88051只,存续基金规模已经达到了14.96万亿元,比起上月还增加了6085.36亿元,环比增长为4.24%。根据私募基金管理人所登记情况来看,7月,在中基协资产管理业务综合报送平台当中(简称“AMBERS系统”),所提交私募基金管理人登记申请的机构总共有143家,有95家成功办理通过的机构。今年以来,新基金发行开始火爆起来,但是在销售的过程当中也出现了一些违规的行为。因此,相关部门也下发了有关通知,要对基金销售等行为进行一些规范。根据深圳证监局官网所显示的信息,可以知道在深圳有两家基金公司员工私自制作并且还对外发送包含违规内容的宣传推介的材料,相关责任人已经被暂停履行职务了。而根据基金业协会最新的消息显示,自今年以来,一共有9家第三方基金销售机构被当地证监局暂停办理基金销售业务了。这些代销的公司存在一部分的岗位人员是不符合条件的或者是存在缺岗现象、产品风险等级不匹配、夸大宣传等等问题的。此前,人民银行、银保监会、证监会以及国家外汇局联合下发了《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》的文件,在这其中就明确提到了 “不得自行编发或者是转载没有经过相关金融产品或者金融服务经营者所审核的营销宣传信息”“也不得以欺诈或者引人误解的方式对金融产品或者金融服务来进行营销宣传的活动的”。

发起式基金的基金合同生效( )年后,若基金资产净值低于( )亿元的,基金合同自动终止。

【答案】:C发起式基金的基金合同生效3年后,若基金资产净值低于2亿元的,基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。

单位基金资产净值的计算公式?

单位基金资产净值计算的公式为:单位基金资产净值(总资产总负债)/基金单位总数。其中,总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等;总负债指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等;基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。基金单位净值(Net Asset Value,NAV)即每份基金单位的净资产价值,等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。环球青藤友情提示:以上就是[ 单位基金资产净值的计算公式? ]问题解答,希望能够帮助到大家!

基金资产净值在哪看的?

你的问的是“基金净值”吗?基金净值是每份基金的价格,计算公式为:单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数。查询基金净值的方法有很多种,一般可以通过登陆各大基金公司,银行和证券公司的网站或者蚂蚁财富、天天基金之类的APP,输入基金代码,可以看到基金前一天的净值,当日净值一般在22:00左右公布。

基金规模和基金资产净值有什么区别?

先来看几个比较清晰确定的概念,基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值。基金资产净值,基金的资产扣除基金的负债之后就是基金资产净值,其实就是归属基金持有人的合计权益,和上市公司股东权益是一个概念。基金份额净值,基金资产净值除以基金总份额后所得就是基金份额净值,即每份基金所含净值(权益),是基金持有人申购赎回基金的价格。基金份额累计净值,每份基金所含累计净值,即不考虑基金历史分红后的每份基金净值,一般等于基金份额净值加上历史上每份基金累计分红。基金净值其实是一个比较笼统的概念或者说比较大的概念,泛指基金的各种净值形式(上面提到的三个概念)。比如有些基金公司官网对外披露基金每日净值,栏目名称就叫基金净值,底下再分份额净值和累计净值。

基金管理公司中承担核算每日基金资产净值工作的部门( ).A.投资部B.研究部C.基金运营部D.财务部

【答案】:C基金运营部门的工作职责包括基金清算和基金会计。基金会计工作包括核算当日基金资产净值。

假设某投资者在基金募集期内认购了10000份ETF,基金份额折算日的基金资产净值为312

ETF募集结束之后要建仓,这期间可能发生盈利或者亏损,建仓完成之后要有一个份额折算日,折算比例有一个公式:(X/Y)/(I/1000)X是折算之后的基金净值,Y是折算前的基金份额,I是标的指数,这样折算之后,就可以把在建仓期间盈利或亏损的这部分资金加权平均到现有指数上。然后用这个比例乘以折算前基金份额,算出折算后的总份额。用折算后的总份额除以折算后的基金净值得出每份基金折算后的净值。

基金的托管费用通常按照基金资产净值一定比例( )计算并累计。

【答案】:A解析:基金的托管费用通常按照基金资产净值一定比例逐日计算并累计。

目前,我国证券投资基金托管费一般按( )的基金资产净值的一定比例计提。

【答案】:A目前,我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。计算方法如下:H=E*R/当年实际天数,式中,H表示每日计提的费用;E表示前一日的基金资产净值;R表示年费率。

目前,我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的( )的年费率计提。

【答案】:C目前,我国股票型封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费;开放式基金根据基金合同的规定比例计提,通常低于0.25%;股票基金的托管费要高于债券基金及货币市场基金的托管费率。

基金规模和基金资产净值的区别?净值改变会影响基金规模吗?

基金规模是个较为广义的概念,可以用于整个基金公司,也可用于单只基金。基金资产净值通常指单个基金的数据,基金资产净值和基金净值又是两个概念。至于你的问题,基金净值的升高表明基金和初始发行相比,产生了升值,会吸引更多的投资者申购,进而提高基金规模。

股票投资占基金资产净值的比例是属于什么分析

基金持仓分析就是根据公布的持仓情况来分析基金的资产配置情况,后面的百分比是其占总资产的比例,需要注意,基金公布的持仓是上个季度的,不是实时的。正因为以上几个方面的区别,决定了基金和证券机构在操作方式上有很大不同。除了长线品种外,证券机构可以利用分支机构帐户进行操纵股票,短期持股;而基金则因为资金量大,为进退方便,一般只持有大中盘股票。扩展资料:选取指标:1.选择净利润增长速度远远超过主营业务利润增长的公司。对于一个企业来说,每年主营业务增长25%,已经是一个不错的涨幅。如果其他业务仍能保持快速发展,这说明公司未来发展速度很好。2.业绩开始出现反转的个股也是精选个股常用的方法。例如当年的三聚氰胺事件,伊利利润下降,被大幅度抛售,但这恰恰是底部区域。但是与此相类似的双汇是否能重新起来,还需要继续观察。3.还要看看市盈率,估值。与同行业、同类股票相比,找那些估值低的公司。4.介入也要把握好时机。据长期观察下来,每到3月份到4月份,是一些基金重仓股爆发的时刻。因为基金4季度报刚公布的时候,基金重仓股大都被暴露,没有机构愿意此刻拉升股票,因此,在一段时间后,当市场的目光转向其他热点时,这些公司可能会被拉升。参考资料来源:百度百科-基金重仓股

股票投资占基金资产净值的比例是属于什么分析

基金持仓分析就是根据公布的持仓情况来分析基金的资产配置情况,后面的百分比是其占总资产的比例,需要注意,基金公布的持仓是上个季度的,不是实时的。正因为以上几个方面的区别,决定了基金和证券机构在操作方式上有很大不同。除了长线品种外,证券机构可以利用分支机构帐户进行操纵股票,短期持股;而基金则因为资金量大,为进退方便,一般只持有大中盘股票。扩展资料:选取指标:1.选择净利润增长速度远远超过主营业务利润增长的公司。对于一个企业来说,每年主营业务增长25%,已经是一个不错的涨幅。如果其他业务仍能保持快速发展,这说明公司未来发展速度很好。2.业绩开始出现反转的个股也是精选个股常用的方法。例如当年的三聚氰胺事件,伊利利润下降,被大幅度抛售,但这恰恰是底部区域。但是与此相类似的双汇是否能重新起来,还需要继续观察。3.还要看看市盈率,估值。与同行业、同类股票相比,找那些估值低的公司。4.介入也要把握好时机。据长期观察下来,每到3月份到4月份,是一些基金重仓股爆发的时刻。因为基金4季度报刚公布的时候,基金重仓股大都被暴露,没有机构愿意此刻拉升股票,因此,在一段时间后,当市场的目光转向其他热点时,这些公司可能会被拉升。参考资料来源:百度百科-基金重仓股

基金资产净值是什么意思?

基金资产净值是什么意思?基金价值和资产净值的内在联系 投资基金的二级市场可分为两种:一是开方式基金价格;二是封闭式基金价格。前者的价格依据是单位资产净值,后者的价格依据是单位资产净值和基金分红政策、供求关系等。 现在和大家介绍一下基金价值和资产净值的内在联系。 基金价值的理论是以净资产值为基准的,净资产值的具体含义是在某一时点上某一投资基金所代表的实际价值,资产净值是基金单位价格的内在价值,通常情况下,二者趋于一致就是资产净值增长,那基金的价格也会提高。资产净值的多少是判断某个投资基金状况的重要标准,也是基金投资者的重要决策依据。 任何一种金融产品都有内在价值和市场价格,并且每一种的金融产品价值和价格是紧密联系的,价值不是机械的决定价格。 投资者对封闭式证券的投资,从形式上看是投资一般股票有些类似。封闭式基金管理人运用基金资产投资证券市场,基金 收益 来自所投资证券的利息、红利和买卖证券价格差异所获得的资本利所得到的。 证券投资基金投资的对象是上市股票和国债,它和一般 上市公司 所服务的行业有本质上的区别。普通投资者因为缺乏专业技术,再加上资金限制,所以没有办法直接进入一般上市公司的投资领域。但作为证券市场来说,不存在专业的生产技术上的壁垒,投资者直接投资。 国外研究表明,证券基金管理人作为一个整体,基金的获利能力只是相当于普通投资者的平均水平。因为基金获利的资本是基金净资产,所以当投资者为购买金所付出的成本等于基金净资产值的时候,若忽略基金费用,那他购买基金所得的回报就等于是用同一笔资金直接投资在股市上所得的回报。 一个理性的投资者会在通过基金的间接投资和自己的直接投资之间进行选择,最后这两种投资方式所得的回报是相等的。这样一讲的话,基金价格就等于基金的净资产值。另外,基金单位资产净值有“失真”的可能性,因为基金对象主要是各种有价证券,有价证券的市场价格又受供求、宏观经济等因素的制约,又常会和自身的内在价值相悖。所以说基金的资产净值并不一定能真实的反映出投资基金的资产状况,尤其是在证券市场价格大起大落的时候。   

中行单位基金资产净值指什么?

中行单位基金资产净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。以上内容供您参考,业务规定请以实际为准。如有疑问,欢迎咨询中国银行在线客服或下载使用中国银行手机银行APP咨询、办理相关业务。

基金净值与基金资产净值有什么区别

  一、基金净值与基金资产净值的区别:  基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  二、概念简介:  1、基金单位净值:是当前的基金总净资产除以基金总份额。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。  2、基金资产净值:总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。

中行基金资产净值是什么?

中行基金资产净值介绍:基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算基金资产总市值扣除负债后的余额,此余额是基金单位持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。以上内容供您参考,业务规定请以实际为准。如有疑问,欢迎咨询中国银行在线客服。诚邀您下载使用中国银行手机银行APP或中银跨境GO APP办理相关业务。

基金规模和基金资产净值有什么区别

一、基金净值与基金资产净值的区别:  基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  二、概念简介:  1、基金单位净值:是当前的基金总净资产除以基金总份额。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。  2、基金资产净值:总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。

基金净值与基金资产净值有什么区别

  一、基金净值与基金资产净值的区别:  基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  二、概念简介:  1、基金单位净值:是当前的基金总净资产除以基金总份额。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。  2、基金资产净值:总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。

什么是基金资产净值?

基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。一、基金资产净值的定义:基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。其中,总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等,基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。二、基金资产净值的公式:基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数;基金份额净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标。累计份额净值=份额净值+基金成立后累计份额派息金额,基金净值的高低并不是选择基金的主要依据,基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经营管理能力的影响之外,还受到很多其他因素的影响。基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标,也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据,基金估值是计算基金份额资产净值的关键。基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具,如股票、债券等,由于这些资产的市场价格是不断变动的。因此,只有每日对基金份额资产净值重新计算,才能及时反映基金的投资价值。基金资产的估值原则如下:任何上市流通的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的平均价估值;估值日无交易的,以交易日的平均价估值。二、基金资产净值的估值:1、配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的均价估值。2、首次公开发行的股票,按成本价估值。3、未上市流通的债券,按成本价估值。配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,若均价高于配股价,则按均价和配股价的差额进行估值;若收盘价低于配股价,则不进行估值。如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。以上估值原则依据中华人民共和国财政部发布的《证券投资基金会计核算办法》制定。国家如有最新规定的,按最新规定进行估值。

基金资产净值与基金资产市值的区别?

基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。  基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  基金资产净值是衡量一个基金经营业绩的主要指标。 基金市值,是指的基金市场价值,也就是流通价值。一般来说净值决定市值,但是两者也存在背离的情况。  基金市值是指上市基金在股市上的价值,它随时在变动。基金资产指每股基金实际代表的价值。  封闭式基金的市值小于净值,是因为封闭式基金的净值清算要到该封闭式基金结束以后。而开放式基金的市值等于净值。换句话说,现在封闭式基金的折价是封闭式最大魅力。好比一元的东西,现在只卖0.7元.欢迎加我的新浪微博 基金理财交流!

基金净值与基金资产净值有什么区别

一、基金净值与基金资产净值的区别:  基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金份额持有人的权益。按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。基金份额资产净值,即每一基金份额代表的基金资产的净值。基金份额资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数  二、概念简介:  1、基金单位净值:是当前的基金总净资产除以基金总份额。人们平常所说的基金主要就是指证券投资基金。  2、基金资产净值:总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。

基金资产净值是什么意思?基金资产净值怎么算

基金资产净值是什么意思?基金资产净值怎么算? 基金资产净值是在某一时点上,基金资产的总市值扣除负债后的余额,代表了基金持有人的权益。单位基金资产净值,即每一份基金单位代表的基金资产的净值。 单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数 注:买基金不必在意基金的净值高低,获得多少份额,而需要关注基金未来能涨多少,基金净值仅代表当前每单位份额的价格,不要因为基金净值的高低而产生“基金净值低的比基金净值高的好”的错误想法,基金的投资价值在于涨幅快不快,不在于“卖”多少钱。 累计净值=单位净值+基金成立后累计单位派息(分红)金额(无拆分情况) 累计净值=(单位净值+拆分后的分红)*拆分比例+拆分前的分红(有拆分有分红) 基金净值的高低并不是选择基金的主要依据,基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外,还受到很多其他因素的影响。若是基金成立已经有一段相当长的时间,或是自成立以来成长迅速,基金的净值自然就会比较高;如果基金成立的时间较短,或是进场时点不佳,都可能使基金净值相对较低。因此,如果只以现时基金净值的高低作为是否要购买基金的标准,就常常会做出错误的决定。购买基金还是看基金净值未来的成长性,这才是正确的投资方针。   

基金规模和基金资产净值有什么区别?

先来看几个比较清晰确定的概念,基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值。基金资产净值,基金的资产扣除基金的负债之后就是基金资产净值,其实就是归属基金持有人的合计权益,和上市公司股东权益是一个概念。基金份额净值,基金资产净值除以基金总份额后所得就是基金份额净值,即每份基金所含净值(权益),是基金持有人申购赎回基金的价格。基金份额累计净值,每份基金所含累计净值,即不考虑基金历史分红后的每份基金净值,一般等于基金份额净值加上历史上每份基金累计分红。基金净值其实是一个比较笼统的概念或者说比较大的概念,泛指基金的各种净值形式(上面提到的三个概念)。比如有些基金公司官网对外披露基金每日净值,栏目名称就叫基金净值,底下再分份额净值和累计净值。

基金资产净值如何计算

按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值。推荐阅读·基金遭遇危局 接近破产公司逐渐增加 ·私募访谈股基一年业绩尽墨 调查:2012年您还养基吗百亿社保基金进场慎言抄底 创新封基数量翻番 份额突破800亿 2011年基金业财经风云榜颁奖典礼庞大萨博收购战落败最牛私募搁浅 外资主导中国私募股权投资市场 单位基金资产净值,即每一基金单位代表的基金资产的净值。单位基金资产净值计算的公式为: 单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数 其中,总资产是指基金拥有的所有资产(包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格计算的资产总额。总负债是指基金运作及融资时所形成的负债,包括应付给他人的各项费用,应付资金利息等。基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。 基金估值是计算单位基金资产净值的关键。基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具,如 股票、债券等,由于这些资产的市场价格是不断变动的,因此,只有每日对单位基金资产净值重新计算,才能及时反映基金的投资价值。基金资产的估值原则如下: (1) 上市股票和债券按照计算日的收市价计算,该日无交易的,按照最近一个交易日的收市价计算; (2) 未上市的股票以其成本价计算; (3) 未上市国债及未到期定期存款,以本金加计至估值日的应计利息额计算; (4) 如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,基金管理人依照国家有关规定办理。 选自本报新编《股民学校初级教程》 包头铝业能否变成中国铝业 小张老师: 最近中国铝业回归A股市场,启动了兰州铝业和山东铝业的股改,我想知道,包头铝业是否也可以通过这种方式变成中国铝业?换股价是多少?丁先生 丁先生: 近期,中国铝业通过换股和整合方式启动了兰州铝业和山东铝业的股改,包头铝业也公告第一大股东变更为中国铝业,但是包头铝业是否整合以及是否以换股方式进行,目前并没有任何正式公告,请投资者进一步关注上市公司相关公告。