银行

【答案】：C“腕骨”（CARPALs）监管指标体系是原银监会借鉴国际先进理念，吸收巴塞尔新资本协议的最新成果，以新四大监管工具为基础，结合新形势下我国大型银行的风险特征，于2010年初探索创立的一个全新的监管模型。

　　银行专业资格栏目我们精心为广大考生准备了“2017银行从业风险管理：两种计量信用风险资本方法”，各位同学赶快学起来吧，做好万全准备，祝各位同学考试顺利通过。 　　《巴塞尔新资本协议》提出了两种计量信用风险资本的方法：标准法和内部评级法。 　　一、标准法 　　标准法以1988年《巴塞尔资本协议》为基础，采用外部评级机构确定风险权重，使用对象是复杂程度不高的银行。 　　1.标准法下的信用风险计量框架：债权、信贷资产、风险缓释 　　2.将风险加权资产合计之后乘以8%即可计算最低信用风险资本 　　二、内部评级法 　　1.根据商业银行对内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种 　　(1)初级法要求商业银行运用资深客户评级估计每一等级的客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值; 　　(2)高级法要求银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 　　二者的区分只适用于非零售暴露 　　2.商业银行风险加权资产RWA=RW×EAD 　　风险加权资产的8%就是《巴塞尔新资本协议》规定的银行对风险资产所应持有的资本金，即该项资产的监管资本要求 　　3.内部评级法(IRB)与内部评级体系(IRS)的区别： 　　(1)内部评级法是计算资本充足率的方法，各银行可自行决定是否实施; 　　(2)内部评级体系是风险管理的基础平台、制度。 　　三、内部评级体系的验证 　　1.验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的重要方式。 　　2.内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性。 　　四、经济资本管理 　　1，经济资本计量对象为表内各类风险资产和表外业务，包括：贷款、存放与拆放同业、抵债资产、其他应收款、承兑、担保和信用证等。 　　2.从我国目前实施经济资本管理的经验来看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节来完成

【答案】：B,D,E巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。在《巴塞尔新资本协议》中，商业银行可供选择的操作风险监管资本计算方法有替代标准法、标准法、高级计量法。

原则1：董事会成员应称职，清楚其在公司治理中的角色，有能力对银行的各项事务作出判断。原则2：董事会应核准银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻。原则3：董事会应该制定并贯彻执行跳线清晰的责任制和问责制。原则4：董事会应确保高级管理层按照董事会的政策实施适当的监督。原则5：董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用。原则6：董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略目标、控制环境相一致。原则7：银行应保持公司治理的透明度。原则8：董事会及高级管理层应了解银行的运营框架，包括在地透明度国家和透明度不高的框架下开展业务。（即了解银行的框架）

【答案】：D答案为D。内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。

【答案】：A,B,C【参考答案】ABC【试题分析】《巴塞尔新资本协议》要求银行披露的信息范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。

【答案】：B中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自2010年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，如果届时不能达到申国银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》，但不得迟于2013年底。其他商业银行可以自2011年起自愿申请实施《巴塞尔新资本协议》。

巴塞尔新资本协议由巴塞尔银行委员会制定，于在2004年6月26日发布。新资本协议以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐述了监管当局对银行集团的风险监管思想，同时新资本协议通过对商业银行计算信用风险加权资产和操作风险加权资产的规范，来约束商业银行内部建立完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。巴塞尔新资本协议》对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件，涉及资产分类、风险计量、风险管理组织框架和政策流程等许多方面，全面达标是一个渐进和长期的过程。商业银行必须结合本行实际，全面规划，分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型；就信用风险而言，现阶段应以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设。

【错误】《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％，其中核心资本充足率不得低于4％。

【答案】：A, B, C, E2004年6月出台的《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多要求，包括：①商业银行必须定期进行模型的验证；②商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性；③商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率；④商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较等。故选ABCE。

【答案】：A, B, C, D, E《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。故选ABCDE。

（一）银监会将于2008年底前，陆续发布有关新资本协议实施的监管法规，修订现行资本监管规定，在业内征求意见。（二）银监会将于2009年进行定量影响测算，评估新资本协议实施对商业银行资本充足率的影响。（三）新资本协议银行从2010年底起开始实施新资本协议。如果届时不能达到银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施新资本协议，但不得迟于2013年底。（四）商业银行至少提前半年向银监会提出实施新资本协议的正式申请，经银监会批准后方可实施新资本协议。银监会自2010年初开始接受新资本协议银行的申请。（五）其他商业银行可以从2011年后提出实施新资本协议的申请，申请和批准程序与新资本协议银行相同。（六）其他商业银行自2010年底开始实施经修订后的资本监管规定。届时，若新资本协议银行尚未实施新资本协议，也将执行该资本监管规定。六、推进新资本协议实施的主要措施实施新资本协议是技术复杂、政策性强、事关全局的系统工程，监管当局和商业银行，特别是高级管理层人员应进一步提高对实施新资本协议及其影响的认识，增强紧迫意识，加强合作，扎实做好实施新资本协议的各项准备工作。（一）加强对实施新资本协议工作的组织领导。新资本协议实施准备工作专业性强、涉及面广，须投入大量的资源。新资本协议银行的董事会和高级管理层应高度重视新资本协议实施工作，尽快成立以主要负责人为组长的新资本协议实施项目领导小组及相应的工作机构（或指定专门部门负责），统筹规划协调本行新资本协议实施工作，配备必要的资源，确保各项准备工作有序稳步推进。商业银行董事会负责新资本协议实施规划及有关重大政策的审批，定期听取高级管理层的汇报，对实施准备情况进行监督；高级管理层负责有关新资本协议准备工作方案的设计及组织实施，深入了解内部评级体系、风险计量模型的实际运作，维护风险管理体系正常运转。（二）制定切实可行的新资本协议实施规划。实施信用风险内部评级法、市场风险内部模型法，涉及到商业银行风险计量技术的改进、业务流程的重组和风险文化的再造等许多方面，不可能一蹴而就，必须分阶段、有重点地有序推进。新资本协议银行应根据本指导意见，按照新资本协议的有关规定，进行差距分析，在此基础上制定本行实施新资本协议规划。实施规划至少应包括：信用风险、市场风险、操作风险资本计算方法及实施时间表（含过渡方案）；计划开展的各子项目的内容、目标、时间要求及阶段性重点；相应的资源保证和组织领导等。新资本协议银行应在2007年10月底前完成规划制定工作，并报银监会备案。（三）加强对商业银行实施新资本协议准备情况的监督检查。银监会将以实施新资本协议研究和规划小组为基础，完善工作机制，加强对商业银行新资本协议实施准备工作的指导。监管部门要将商业银行新资本协议实施准备情况纳入日常监管工作，对各行新资本协议实施规划执行情况进行监督检查。银监会对商业银行进行监管评级时将考虑实施新资本协议对公司治理、风险管理的积极影响，积极探索监管激励措施，为商业银行实施新资本协议提供动力。（四）加强沟通合作，降低新资本协议实施成本。实施新资本协议是复杂的系统工程，银监会将重视加强与商业银行的信息交流，并鼓励商业银行之间加强合作，发挥合力。一是银监会将牵头组织与国外先进银行以及监管当局之间的交流，借鉴其他国家实施新资本协议的成功经验；组织开展新资本协议培训和专题研讨，增强培训的层次性和针对性。二是充分发挥新资本协议研究和规划小组的作用，组织业界专家对一些带有共性的技术问题集中攻关；商业银行之间应在数据共享、模型开发、技术转移等方面探索有效的合作方式，共同克服实施过程中的困难。三是提高实施新资本协议监管规章制定过程的透明度，增强业界的参与度，加快规制进程，为商业银行改进内部风险管理体系提供明确的指导，少走弯路，节约成本。（五）强化新资本协议实施的基础工作。2007年、2008年是新资本协议实施准备工作的起步阶段，关键是做好各项基础工作。1.强化数据基础。内部评级法对数据质量、完整性和历史观察期有明确要求。为保证新资本协议的如期实施，商业银行要加快数据清洗和补录工作，建立符合新资本协议要求的完整、严格、一致的数据标准和相应的数据处理平台，制定数据质量管理规章，确保数据的及时性、准确性和全面性。2.加快内部评级体系和风险计量模型的开发。商业银行应根据新资本协议规定的内部评级体系的维度、结构、标准和方法，推进内部评级体系的开发工作；应针对本行资产组合开发信用风险、市场风险计量模型，对已开发的风险计量模型应进行返回检验，提高模型预测能力和稳健性。商业银行应积极推广风险量化结果在制定战略与规划、风险暴露的计量与管理以及健全报告体系等方面的运用。3.推进风险管理组织体系和流程整合。为实施内部评级法，商业银行必须建立完善的操作流程和组织体系，保证内部评级结果的独立性、公正性和一致性。商业银行应结合内部机构重组，建立符合新资本协议要求的业务流程和组织体系。4.加强管理信息系统建设。管理信息系统是实施新资本协议最重要的基础设施，内部评级体系及风险计量模型的效力很大程度上取决于信息系统运行的稳定性和效率。国际经验表明，信息技术支出是实施新资本协议主要的成本。各行应将实施新资本协议相关的数据仓库和信息系统开发纳入整体IT建设规划，节约实施成本。5.提高文档化水平。新资本协议对内部风险管理体系文档化提出了很高要求，商业银行必须建立相应的文档，记录内部评级体系、风险计量模型的设计、操作细节以及遵守最低标准的情况。书面文件既是商业银行改进内部风险管理的基础，也是监管当局检查商业银行满足最低要求情况的依据。各行要按照新资本协议的有关规定，对内部风险管理体系开发建设中形成的文档进行严格管理。6.注重人才储备和培养。实施新资本协议技术难度高，建立高素质的人才队伍，对于保证内部风险管理体系的开发建设、使用维护具有重要意义。商业银行一方面要多渠道招募专业人员，优化人才结构，建立专业风险分析队伍；另一方面要加大培训力度，制定各层次业务人员培训计划并付诸实施，增强业务人员对新资本协议的理解，提高内部风险管理体系的适用性。

法律分析：巴塞尔并非合约而是协议。是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会定下的规则，用来监管银行风险。除非中国的银行不与世界其他银行有业务交割，否则都要达到有关要求！《巴塞尔协议》是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。巴塞尔委员会由来自13个国家的银行监管当局组成，是国际清算银行的四个常务委员会之一。由巴塞尔委员会公布的准则规定的资本要求被称为以风险为基础的资本要求。1988年7月，颁布第一个准则文件，称“1988资本一致方针”，又称“巴塞尔协议”。主要目的是建立防止信用风险的最低资本要求。1996年，巴塞尔协议I作了修正，扩大了范围，包括了基于市场风险的以风险为基础的资本要求。1998年，巴塞尔委员会讨论了操作风险作为潜在金融风险的重要性，并在2001年公布了许多准则和报告来解决操作风险。2004年6月，颁布新的资本要求准则，称“巴塞尔协议”。目的是通过引入与银行所面临风险更加一致的以风险为基础的资本要求，来对巴塞尔协议I进行改进。法律依据：《巴塞尔协议》第一条 加大对银行监管的力度 监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。监管约束第一次被纳入资本框架之中。基本原则是要求监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，保持高于最低水平的资本充足率，对银行的资本充足率有严格的控制，确保银行有严格的内部体制，有效管理自己的资本需求。银行应参照其承担风险的大小，建立起关于资本充足整体状况的内部评价机制，并制定维持资本充足水平的战略;同时监管者有责任为银行提供每个单独项目的监管。第二条 市场对银行业的约束 要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。巴塞尔新资本协议第一次引入了市场约束机制，让市场力量来促使银行稳健、高效地经营以及保持充足的资本水平。稳健的、经营良好的银行可以以更为有利的价格和条件从投资者、债权人、存款人及其他交易对手那里获得资金，而风险程度高的银行在市场中则处于不利地位，它们必须支付更高的风险溢价、提供额外的担保或采取其他安全措施。市场的奖惩机制有利于促使银行更有效地分配资金和控制风险。巴塞尔新资本协议要求市场对金融体系的安全进行监管，也就是要求银行提供及时、可靠、全面、准确的信息，以便市场参与者据此作出判断。根据巴塞尔新资本协议，银行应及时公开披露包括资

在信用风险领域，该协议提出了标准法和内部评级法。 无论是采用哪种办法，我国商业银行都面临着巨大的挑战。目前我国并未形成一个广泛的信用评级市场，即便是像标准普尔、穆迪这样国际著名的评级公司在我国也缺乏足够的数据积累。虽然就实施要求看，内部评级法比标准法更加严格，但国有商业银行目前已经基本建立起较为完善的信用风险内部评级体系，具备实施内部评级法的基础条件。 国有商业银行变革的取向应该是建立一个能在市场竞争环境中应对各种风险的、稳健的商业银行风险管理体系。而这个理想的风险管理体系必须牢固建立在制度和技术两个平台之上。 制度平台是技术平台的基础。风险管理的最终效果取决于风险管理组织架构是否健全，管理流程是否合理，管理政策是否到位，而组织架构、管理流程、政策均可以认为是正式的制度。以风险管理组织架构为例，一般有集中管理和分散管理两种模式。无论采取哪种组织架构，内部风险管理制度能否最大限度地发挥作用根本上取决于公司良好治理机制的建设，只有从事风险管理的人员责、权、利关系明确了，才能保证设计良好的风险管理流程不走样，才能保证正确的风险管理政策在执行过程中不变形。 除了制度平台的建设以外，在国有商业银行中技术平台更容易被忽视。信用风险管理科学性的实现依靠强大的信息系统支持，而目前国有商业银行风险管理的“软肋”恰恰就在于技术平台的薄弱。长期以来，国有商业银行对技术平台建设缺乏长远规划是导致难以量化信用风险的重要原因。 随着相应数据的积累，银行资产的预期损失将可以估算出来。内部评级法除了要求商业银行估计整个资产的预期损失外，还必须根据推测资产组合的未预期损失。在风险度量方面，不仅可以测算出单笔贷款的风险对整体资产风险的边际影响(贡献)，而且在考虑不同地区、不同行业、不同客户、不同贷款品种相关性的基础上，进行整个资产信用风险的分散，规避那些原本不应该承担的风险；在贷款定价方面，单笔贷款的价格(利率水平)中除了要反映贷款成本和合理的收益外，还将准确弥补预期损失和未预期损失，真正体现“高风险、高定价、低风险、低定价”的原则，通过市场价格引导贷款流向高端客户群；在经济资本配置方面，如果确定出银行全部资产的预期损失，就可以明确足额提取呆帐准备金的数额。如果已知资产的未预期损失，就可以相应地配置经济资本，真正做到在稳健应对风险的前提下安全经营。 此外，在充分计提呆帐准备金和经济资本配置合理的前提下，对分支机构进行扣除风险以后的收益率考核将变得可行。 在以上要求全部达到以后，国有商业银行将不仅可以满足新资本协议监管体系对资本充足率的要求，更为关键的是，将实现信用风险管理由传统方式向现代管理质的飞跃。 从这个意义上说，新资本协议内部评级法同时也指明了国有商业银行信用风险管理的未来。 (作者系中国银行风险管理部博士)

（一）实施新资本协议为商业银行改进风险管理提供了动力和工具。新资本协议允许采用的高级资本计量方法是建立在风险管理理论和实践发展的基础之上，是对传统风险管理模式的革命性变革，代表了国际化大银行先进的风险管理理念和技术，为商业银行改进风险计量技术、健全风险管理组织框架、重组风险管理流程提供了直接借鉴，有助于商业银行风险管理科学化和精细化，及时揭示、动态监测信贷风险，约束商业银行信贷行为，促进银行盈利模式转变和经营行为理性化，推动银行业可持续和科学发展。（二）实施新资本协议是提升我国商业银行国际竞争力的必然选择。我国加入WTO过渡期已经结束，外资银行将全面参与国内竞争；在中长期内，我国大型商业银行也将走出国门谋求国际化发展，在更大范围内、更深层次上参与国际竞争。推动国内大型商业银行实施新资本协议，将有助于引导这些银行提升风险管理能力，建立与此相关的产品定价机制、资本配置机制及绩效考核机制，尽快缩小与国际先进银行的差距，通过机制建设巩固并发展来之不易的改革成果，争取在未来的银行国际竞争中赢得优势，真正实现将大型商业银行办成抵御风险能力强、具备国际竞争力的现代商业银行的改革目标。（三）实施新资本协议是增强银行监管有效性的必然要求。随着商业银行业务日趋复杂，传统的以外部约束为主导的银行监管手段有效性日趋下降，监管当局不应再满足于事后查找问题的根源，应致力于事前发现商业银行管理方面的漏洞，并顺应市场发展，进一步鼓励市场创新。新资本协议重视对银行识别、监测和管理风险能力的综合评估，使得监管资本约束与商业银行风险管理能力的关系更加紧密，体现了灵活的监管思想，将促使商业银行和监管当局加强交流与互动，这与银监会“原则导向”的监管思路是一致的，对于改进银行监管具有重要意义。

（一）实施新资本协议的目标。通过实施新资本协议，借鉴先进风险管理理念和方法，促使商业银行改进风险计量手段，健全风险管理组织体系，全面提升风险管理能力，尽快缩小与国际先进银行的差距，增强我国商业银行的国际竞争力；同时完善商业银行资本监管制度，提高银行监管有效性，促进银行体系稳健运行和可持续发展。（二）实施新资本协议的原则。按照目前发展水平和外部环境，短期内中国银行业尚不具备全面实施新资本协议的条件，中国银行业实施新资本协议应坚持以下原则：1.分类实施的原则。国内商业银行在资产规模、业务复杂性、风险管理水平、国际化程度等方面差异很大。因此对不同银行应区别对待，不要求所有银行都实施新资本协议。对于为数众多的中小银行来说，宜采取与其业务规模和复杂程度相适应的资本监管制度，降低资本监管的合规成本；而对于大型商业银行来说，实施新资本协议不仅有助于提高国际竞争力，符合长远发展目标，而且在技术上具备现实可行性，在经济上也符合成本效益的原则。2.分层推进的原则。国内大型商业银行在内部评级体系、风险量化模型、风险管理的组织框架流程开发建设等方面进展不一，达到实施新资本协议要求的时限也各不相同。银监会鼓励商业银行积极改进风险管理，采取风险敏感性高的资本计量方法，但考虑到各家银行准备工作的差异性，允许各家商业银行实施新资本协议时间先后有别，以便商业银行满足各项要求后，实施新资本协议，以保证实施新资本协议取得实效。3.分步达标的原则。新资本协议对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件，涉及资产分类、风险量化、风险管理组织框架和政策流程等许多方面，全面达标是一个渐进和长期的过程。商业银行必须结合本行实际，全面规划，分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型；就信用风险而言，现阶段应以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设。

中国银行实施新资本协议的必要性有三点：1、实施新资本协议为商业银行改进风险管理提供了动力和工具。2、施新资本协议是提升我国商业银行国际竞争力的必然选择。3、实施新资本协议是增强银行监管有效性的必然要求。

中国银行实施新资本协议的基本出发点是满足境内外监管要求，根本目的是以实施新资本协议为契机，全面提升风险管理能力和核心竞争力。实施新资本协议的根本目的在于应用，这也是下一阶段新资本协议实施的工作重点。目前中国银行按照“适应适用”原则，根据“以风险偏好传导为主线的新资本协议成果应用技术架构”，开发出了丰富的新资本协议实施工具，并不断升级更新。为了加深使用者对新资本协议成果工具的理解，推动分行主动应用新资本协议工具，有必要对现有成果进行一次全面的梳理和总结。

巴塞尔新资本协议由巴塞尔银行委员会制定，于在2004年6月26日发布。新资本协议以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐述了监管当局对银行集团的风险监管思想，同时新资本协议通过对商业银行计算信用风险加权资产和操作风险加权资产的规范，来约束商业银行内部建立完整而全面的风险管理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。 巴塞尔新资本协议》对商业银行使用敏感性高的资本计量方法规定了许多条件，涉及资产分类、风险计量、风险管理组织框架和政策流程等许多方面，全面达标是一个渐进和长期的过程。 商业银行必须结合本行实际，全面规划，分阶段、有重点、有序推进、逐步达标。在信用风险、市场风险、操作风险三类风险中，国内大型银行应先开发信用风险、市场风险的计量模型；就信用风险而言，现阶段应以信贷业务（包括公司风险暴露、零售风险暴露）为重点推进内部评级体系建设。

第一， 选择基本户为代发工资银行，向银行申请办理代发工资业务，签订代发协议；第二，为全体员工办理银行卡（工资卡），提供银行需要的身份证明等资料；第三，银行会提供一定格式的表格软件，供每月填发具体的工资资料，一般在发薪日前一至二天需拷盘送银行，同时一并开好支票及相关的其他资料（各家银行要求不同）送银行。一.什么是代发工资业务：代发工资业务是指商业银行接受委托单位的委托，将委托单位向本单位职工发放的工资、奖金等收入，通过转账划入指定职工在银行开立的活期储蓄账户内的一项业务。代发工资业务从领款形式上看，包括活期存折、储蓄卡、信用卡三种形式。二.代发工资业务的特点：企业可以在银行网点柜台现场办理代发工资业务，企业如有意向，可本着互惠互利的原则，先与商业银行签订代发工资协议。如企业使用网上银行企业财务室功能，则可以获得更优质、高效的服务。其具有如下四大特点：(一)操作灵活、方便快捷网上银行企业财务室操作简单、方便，超越时间、空间障碍，企业自己掌握办理业务的时间，随时随地享受银行方便、快捷的服务。(二)批量处理、入账及时企业如果通过网银贵宾室的企业财务室发放工资，工资将实时处理，实时入账；如果通过付款业务的企业财务室功能发放工资，银行一天有4个批次通过计算机自动进行处理，保证工资及时到账；财务人员可以及时打印工资人户明细清单和处理结果。(三)信息保密、降低风险相对传统的磁盘代发工资方式，减少了交接环节，提升了工资信息的私密性。除企业财务经办人员以外，对企业员工的工资，任何人都无法知道发放的金额(包括银行工作人员)，单位的员工可以通过个人网上银行点击账户查询功能查询电子工资单，轻松查询到本人的工资，避免了纸质工资单的传递，从而降低了财务人员的工作强度，减少了财务成本。(四)交易安全、全国统一企业在网上银行企业财务室发放工资、奖金，既可以避免领取、运送、保管现金所带来的安全问题，还可以避免用现金发放工资、奖金出现的差错。网上银行发放工资和奖金的范围广，只要企业员工在全国各地的指定银行开立银行账户，企业都可及时地将工资、奖金发放到员工手中。

不同银行规定可能不一样，详询您的开户行。若是平安银行对公账户贷发工资是收手续费的，代发本行卡是1元一笔，他行卡是2元一笔。若需咨询平安银行对公业务，可点击链接：http://bank.pingan.com，首页右上方在线客服-公司客户进入相应队列进行咨询。应答时间：2022-02-07，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

银行提取现金100000元备发工资会计分录：1.提现借 库存现金100000贷 银行存款1000002.发放工资借 应付职工薪酬100000贷 库存现金100000会计分录步骤：初学者在编制会计分录时，可以按以下步骤进行:第一:涉及的账户，分析经济业务涉及到哪些账户发生变化;第二:账户的性质，分析涉及的这些账户的性质，即它们各属于什么会计要素，位于会计等式的左边还是右边;第三:增减变化情况，分析确定这些账户是增加了还是减少了，增减金额是多少;第四:记账方向，根据账户的性质及其增减变化情况，确定分别记入账户的借方或贷方;第五:根据会计分录的格式要求，编制完整的会计分录。此外要勤快，多学多问多练。拓展资料：会计分录1.会计分录的种类包括简单分录和复合分录两种，其中简单分录即一借一贷的分录;复合分录则是一借多贷分录、多借一贷以及多借多贷分录。需要指出的是，为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。但在某些特殊情况下为了反映经济业务的全貌，也可以编制多借多贷的会计分录。2.会计分录亦称"记账公式"。简称"分录"。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。简单分录也称"单项分录"。是指以一个账户的借方和另一个账户的贷方相对应的会计分录。复合分录亦称"多项分录"。是指以一个账户的借方与几个账户的贷方，或者以一个账户的贷方与几个账户的借方相对应的会计分录。

公司出纳只要将全部员工的姓名、银行卡号和工资金额打印件送达公司的开户银行，开户银行的工作人员会从公司的银行账户上把钱转移到每一位员工的银行卡里的。《工资支付暂行规定》第六条 用人单位应将工资支付给劳动者本人。劳动者本人因故不能领取工资时，可由其亲属或委托他人代领。用人单位可委托银行代发工资。用人单位必须书面记录支付劳动者工资的数额、时间、领取者的姓名以及签字，并保存两年以上备查。用人单位在支付工资时应向劳动者提供一份其个人的工资清单。第七条 工资必须在用人单位与劳动者约定的日期支付。如遇节假日或休息日，则应提前在最近的工作日支付。工资至少每月支付一次，实行周、日、小时工资制的可按周、日、小时支付工资。扩展资料：企业委托开户行代发员工工资的过程：1、签订协议。委托单位与开户行就代发工资相关事宜签订委托代理协议。2、开户。委托单位应该按照现行银行实名制的要求提供职工姓名、身份证号码等相关代发清单资料，开户行根据清单办理批量开户手续。3、资金划拨。发放工资时，委托单位按照协议约定时间将代发工资资金足额划转到委托单位在开户行开立的指定账户，并向开户行提供书面代发工资明细清单。4、履约上账。开户行按照委托协议约定及委托单位提供的代发清单资料按时将应发金额足额转入每位职工的储蓄账户。参考资料来源：百度百科——代发工资业务

劳动法并无规定工资具体发放形式，具体由公司自行决定。直接发现金和委托银行发放都是可以的。1、根据《工资支付暂行条例》：第六条用人单位应将工资支付给劳动者本人。劳动者本人因故不能领取工资时，可由其亲或委托他人代领。用人单位可委托银行代发工资。用人单位必须书面记录支付劳动者工资的数额、时间、领取者的姓名以及签字，并保存两年以上备查。用人单位在支付工资时应向劳动者提供一份其个人的工资清单。2、法律要求用人单位必须要约定发放工资的时间，具体如下：《工资支付暂行规定》第七条 工资必须在用人单位与劳动者约定的日期支付。如遇节假日或休息日，则应提前在最近的工作日支付。工资至少每月支付一次，实行周、日、小时工资制的可按周、日、小时支付工资。法律要求用人单位不得随意克扣员工工资，具体如下：《工资支付暂行规定》第十五条 用人单位不得克扣劳动者工资。有下列情况之一的，用人单位可以代扣劳动者工资：用人单位代扣代缴的个人所得税；用人单位代扣代缴的应由劳动者个人负担的各项社会保险费用；法院判决、裁定中要求代扣的抚养费、赡养费；法律、法规规定可以从劳动者工资中扣除的其他费用。拓展资料各用人单位的工资不同，工资的计算由各用人单位自行拟定。但日工资的算法为月收入/月工作天数；小时工资收入为月工资收入/月工作天数*8小时；月工作天数计算方式一般为出勤天数。劳动工资以劳动合同约定为准，用人单位发放工资不得低于当地最低工资标准。

第一，选择基本户为代发工资银行，向银行申请办理代发工资业务，签订代发协议；第二，为全体员工办理银行卡（工资卡），提供银行需要的身份证明等资料； 第三，银行会提供一定格式的表格软件，供每月填发具体的工资资料，一般在发薪日前一至二天需拷盘送银行，同时一并开好支票及相关的其他资料（各家银行要求不同）送银行。一，企业在实际工资发放的业务中，目前最常用的功能就是工资代发，这个一般银行都有些项功能。工资代发操作，各个银行的流程不是很一样，但大体如下： 1、先去银行开通此项功能，2、登陆网银，找到工资代发功能，直接把员工工资数据进行导入，3、数据进行保存，核对无误，直接点发放，一般情况，员工会及时收到短信，工资就发放成功了。二，银行代发工资的操作1、签订协议：委托单位与开户行沟通商量代发工资的相关事宜并签署好书面协议;2、开户：委托单位应依据银行方的要求去开通账户;3、资金划拨：委托单位按照协议约定时间将资金足额转到委托单位在开户行开立的指定账户;4、履约上账：开户行按照委托协议规定足额发放给每位员工储蓄卡里; 5、客户取款：到账后，委托员工自行办理取款业务。三，银行的作用1、银行作为货币经营的企业，是金融机构的重要组成，有利于社会资本的筹措流通; 2、银行通过吸收社会各种渠道上的存款，将社会里所闲置的货币资金以及小额的货币节余充分的集合在一起，凭借贷款借给有货币需求的人进行利用，让银行成为贷款者与存款者的中介;3、银行给商品的生产方以及商人处理货币的相关收付、结算业务，银行可以当做支付的中介。目前的很多企业都是由银行来为员工进行代发工资核算的，这样子不仅可以减少公司财务人员的工作，还可以提高核发的效率

银行目前承认的并且可以作为职称用的，就是从业资格，会计师，经济师。你是对公客户经理的话，建议先考从业资格吧，公共基础和公司信贷两门会计从业资格，初级会计师也是比较简单的。工作五年之后可以考虑中级经济师之类的。CPA。。。。。。。

支票如何兑换成现金？支票是委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，由出票人签发。以下是深空网整理的关于支票兑现方法的内容，来一起了解吧。支票兑现方法普通支票兑现可以用于支取现金，也可以用于转账。但在普通支票兑现左上角划两条平行线的，为划线支票兑现，只能用于转账，不能支取现金。支票兑换成现金，有两种方法：1、持票人直接向付款银行提示支票。简单理解为当你拿到支票后，你需要向付款银行提示支票。提示后，付款银行将从提示支票的发票人户头中，支付支票上记载的金额给持票人。2、委托自己公司的往来银行代为兑现转账（常用）将转账支票委托自己公司的往来银行代为交换兑现，银行将支票带至票据交换所交换，由银行之间处理。支票拒付之后怎么处理？如果存在存款额不足等情况，那么提出兑现的支票就会被拒付，然后银行将把支票退回给持票人。对持票人而言，虽然支票被拒付了，但是有向背书人或者发票人要求支付该支票上的金额或利息等的权利，这种权利被称为追索权。因此，你如果遇到支票拒付的情况，可以行使追索权，其具体的条件如下：1、在提示期间内提示。2、支票上附有付款银行拒绝支付的理由。若是想要行使追索权，则必须具备以上两个条件，同时，上述所提到的第一个条件，也就是说发票日后10日内必须提示兑现，过了提示期间的，则发票人可取消付款的委托，同时该支票的追索权也随之取消。若是想要证明支票被拒付，则需要付款银行开立拒付的证明，其有关文句是“xx支票，由于xxx理由，无法兑现。x年x月x日xx银行xx分行，经理xxx印”。因票据拒付被退票的，退还支票时，也会附上拒付理由的笺条。出纳现金存银行的结算方式1、银行汇票，是指汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票一律记名，付款期为1个月，逾期的汇票兑付银行不予受理，但汇票人可持银行汇票或解讫通知到出票银行办理退款手续。2、商业汇票，是指收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或背书人支付款项的票据，适用于企业先收货后收款或者双方约定延期付款的商品交易或债权债务的清偿，商业汇票一律记名付款期最长为6个月，允许背书转让，承兑人即付款人到期必须无条件付款。商业汇票按承兑人不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

企业之间交易的支付形式通常使用支票，支票具有货币的功能，使得企业之间的交易更加方便。支票如何在银行兑现？ 支票兑现分为三种形式:现金支票兑现，只能在银行取现；如果转账支票兑现，银行只能用于转账；如果是普通支票，可以用来取现或者转账。 支票兑现流程如下: 1.持票人需要携带支票及相关资料到付款行兑现支票，由出票人直接将支票交给付款行的工作人员。如果我收到转账支票，我需要提示付款人。一旦支票被提示，付款人需要从支票出票人的账户中支付记录的金额。 2.可以委托公司的代理行兑现转账支票，需要交给委托公司的代理行进行兑换和兑现，由银行办理。如果付款行的出票人存款账户余额不足，那么这张支票就会被退票，就变成了退票，贴上拒付票据，最后被退回。 使用支票时，请注意以下问题: 1.使用支票时，支票正面不得有涂改痕迹，否则本票无效。 2.如果售票员发现支票不全，可以补记，补记也可以涂改。 3.另外，支票的有效期只有10天，从日期的手开始算，第一次的日期会当作一天，遇节假日顺延。 4.持票人见票即付支票兑现。如果支票丢失，支票上的金额可能会丢失，银行不承担责任。如果是现金支票，一般要素必须填写完整。如果支票被冒领，一定要及时向银行挂失。如果是转账支票，支票要素齐全的话需要去银行挂失。如果支票要素不完整，您需要向票据交换所挂失。 5.如果现金支票背面的单位印章模糊，可以直接划掉模糊的印章，然后重新盖章。

如果开户行与这张支票的付款银行不是同一个机构，可以在本开户行存入这张支票，这张支票将通过同城票据交换提至支票的付款行。付款行发现这张支票是假支票时，会给出具一张退票理由书，由开户行转交，就有证明了。识别支票：首先看是现金支票还是转帐支票。 1、检查印章是否齐全，如果是现金支票正反面的印章是一样的；而转帐支票则只在正面预留印鉴章就行。 2、检查是否存在涂改现象，避免出现退票现象。 3、大小写是否一致并正确。 4、日期行必须大写，注意：1月份为零壹、11月为（壹拾壹），日期填写同月份。回 现金支票，指票据正面印有“现金""字样、只能用来支取现金的支票；(2)转账支票，指票据正面印有“转账""字样、只能用来转账的支票；(3)普通支票，指票据上未印有“现金”或“转账”字样的、既可用来支取现金也可用来转账的支票。但是，普通支票左上角划两条平行线的，则为划线支票。划线支票只能用来转账，不得支取现金。收取支票后，应尽快将支票送到银行，这个行为称为入账。其入账方式有： 顺转：将支票交到开出支票的银行去，由开出支票银行将钱拨到收款银行。 逆转：将支票交到自己商店的开户行，委托开户行到开出支票的银行收款。 其中，顺转时支票交到支票开户行马上就可以知道支票上有无足够金额，所以入账时最好去支票开户行的道理在此。

更新1: 我是今日星期5入票的 ,户口总数是40,000,你入的支票5,000要过咗数先可以用,因有机会退票,故可用现金是35,000.通常过数要三个工作天,想快D可以拎张支票去"mark good".,星期二才可以提取....................,在银行柜位或入票机存入划线支票，在当天未截数之前存入，如无弹票的话，需要在下一个银行工作日，下午三点半至四点后，才能动用该笔款项。汇丰是三点半，其它银行要在四点后。 星期六不计算银行工作日，即是你今天已入票，就要待下星期一下午才能动用该笔款项。,参考: 本人经验,划线支票去银行柜位入数,要2、3个工作日先过到数，如果是现金支票就可即日过到。 到自动柜员机睇返总数是40.000可提取现金是35.000 的意思是：户口有＄40，只能提出＄35。,

检查印章是否齐全，如果是现金支票正反面的印章是一样的；而转帐支票则只在正面预留印鉴章就行。检查是否存在涂改现象，避免出现退票现象。大小写是否一致并正确。日期行必须大写，注意：1月份为零壹、11月为（壹拾壹），日期填写同月份。支票的种类：现金支票，指票据正面印有“现金""字样、只能用来支取现金的支票；转账支票，指票据正面印有“转账""字样、只能用来转账的支票；普通支票，指票据上未印有“现金”或“转账”字样的、既可用来支取现金也可用来转账的支票；普通支票左上角划两条平行线的，则为划线支票。划线支票只能用来转账，不得支取现金。注意：收取支票后，应尽快将支票送到银行，这个行为称为入账。其入账方式有： ① 顺转：将支票交到开出支票的银行去，由开出支票银行将钱拨到收款银行。 ② 逆转：将支票交到自己商店的开户行，委托开户行到开出支票的银行收款。 其中，顺转时支票交到支票开户行马上就可以知道支票上有无足够金额，所以入账时最好去支票开户行的道理在此。

银行本票和支票的区别是：1、概念不同（1）银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（2）支票（Cheque，Check）是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支票金额，银行将拒付给持票人。2、分类不同（1）银行本票按照其金额是否固定可分为不定额银行本票和定额银行本票两种。　不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额，并用压数机压印金额的银行本票；　定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额的银行本票。（2）支票的分类记名支票（Cheque payable to order）是在支票的收款人一栏，写明收款人姓名，如“限付某甲”(Pay A Only)或“指定人”(Pay A Order)，取款时须由收款人签章，方可支取。不记名支票（Cheque payable to bearer）又称空白支票，支票上不记载收款人姓名，只写“付来人”（Pay bearer）。取款时持票人无须在支票背后签章，即可支取。此项支票仅凭交付而转让。划线支票（Crossed Cheque）是在支票正面划两道平行线的支票。划线支票与一般支票不同，划线支票非由银行不得领取票款，故只能委托银行代收票款入账。使用划线支票的目的是为了在支票遗失或被人冒领时，还有可能通过银行代收的线索追回票款。保付支票（Certified Cheque）是指为了避免出票人开出空头支票，保证支票提示时付款，支票的收款人或持票人可要求银行对支票“保付”。保付是由付款银行在支票上加盖“保付”戳记，以表明在支票提示时一定付款。支票一经保付，付款责任即由银行承担。出票人、背书人都可免于追索。付款银行对支票保付后，即将票款从出票人的帐户转入一个专户，以备付款，所以保付支票提示时，不会退票。现金支票（cash Cheque）是专门制作的用于支取现金的一种支票。当客户需要使用现金时，随时签发现金支票，向开户银行提取现金，银行在见票时无条件支付给收款人确定金额的现金的票据。银行支票（Banker"s Cheque）是由银行签发，并由银行付款的支票，也是银行即期汇票。银行代顾客办理票汇汇款时，可以开立银行支票。旅行支票（Traveller"s Cheque）是银行或旅行社为旅游者发行的一种固定金额的支付工具，是旅游者从出票机构用现金购买的一种支付手段。3、样式不同（1）银行本票（2）支票4、特点不同（1）银行本票结算具有如下特点：使用方便。我国现行的银行本票使用方便灵活。单位、个体经济户和个人不管其是否在银行开户，他们之间在同城范围内的所有商品交易、劳务供应以及其他款项的结算都可以使用银行本票。收款单位和个人持银行本票可以办理转账结算，也可以支取现金，同样也可以背书转让。银行本票见票即付，结算迅速。　信誉度高，支付能力强。银行本票是由银行签发，并于指定到期日由签发银行无条件支付，因而信誉度很高，一般不存在得不到正常支付的问题。其中定额银行本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不存在票款得不到兑付的问题。不定额银行本票由各大国有商业银行签发，由于其资金力量雄厚，因而一般也不存在票款得不到兑付的问题。（2）支票结算具有如下特点：使用方便，手续简便、灵活；支票的提示付款期限自出票日起 10 天；支票可以背书转让，但用于支取现金的支票不得背书转让。5、规定不同（1）银行本票的规定：单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。银行本票可以用于转帐，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。银行本票可分为定额本票和不定额本票两种，定额本票的面额分为1000元、5000元、10000元和50000元四种。银行本票的出票人为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。签发银行本票必须记载下列事项：A、表明“银行本票”的字样；B、无条件支付的承诺；C、确定的金额；D、收款人名称；E、出票日期；F、出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行本票无效。银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。银行本票的代理付款人是代理出票银行审核支付银行本票款项的银行。申请人使用银行本票，应向银行填写“银行本票申请书”，填明收款人名称、申请人名称、支付金额、申请日期等事项并签章。申请人和收款人均为个人需要支取现金的，应在“支付金额”栏先填写“现金”字样，后填写支付金额。申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金银行本票。出票银行受理银行本票申请书，收妥款项签发银行本票。用于转帐的，在银行本票上划出“现金”字样；申请人和收款人均为个人需要支取现金的，在银行本票上划去“转帐”字样。不定额银行本票用压数机压印出票金领。出票银行在银行本票上签章后交给申请人。申请人或收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行本票。申请人应将银行本票交付给本票上记明的收款人。收款人受理银行本票时，应审查下列事项：A、收款人是否确为本单位或个人；B、银行本票是否在提示付款期限内；C、必须记载的事项是否齐全；D、出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致；E、出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明。收款人可以将银行本票背书转让给被背书人。被背书人受理银行本票时，除按照上述规定审查外，还应审查下列事项：A、背书是否连续，背书人签章是否符合规定．背书使用粘单的是否按规定签章；B、背书人为个人的身份证件。银行本票见票即付。跨系统银行本票的兑付，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构同业往来利率向出票银行收取利息。在银行开立存款帐户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章必须与预留银行签章相同．并将银行本票、进帐单送交开户银行。银行审查无误后办理转帐。未在银行开立存款帐户的个人持票人，凭注明“现金”字样的银行本票向出票银行支取现金的，应在银行本票背面签章，记载本人身份证件名称、号码及发证机关，并交验本人身份证件及其复印件。持票人对注明“现金”字徉的银行本票需要委托他人向出票银行提示付款的，应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，记载“委托收款”字样、被委托人姓名和背书日期以及委托人身份证件名称、号码、发证机关。被委托人向出票银行提示付款时，也应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，记载证件名称、号码及发证机关，并同时交验委托人和被委托人的身份证件及其复印件。持票人超过提示付款期限不能获得付款的，在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，可持银行本票向出票银行请求付款。申请人因银行本票超过提示付款期限或其他原因要求退款时，应将银行本票提交到出票银行，申请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具该本人的身份证件。出票银行对于在本行开立存款帐户的申请人，只能将款项转入原申请人帐户；对于现金银行本票和未在本行开立存款帐户的申请人，才能退付现金。银行本票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。（2）支票记载事项的规定：绝对记载事项、相对记载事项、非法定记载事项。我国《票据法》和《支付结算办法》规定两项绝对记载事项可以通过出票人以授权补记的方式记载其中包括：支票的金额、收款人名称，注意未补记前不得使用。绝对记载事项：A、表明“支票”字样；B、无条件支付委托；C、确定的金额；D、付款人名称；E、出票日期；F、出票人签章。是票据法规定必填的记载事项如欠缺某一项记载事项则该票据无效。相对记载事项：A、付款地（如果支票上未记载付款地的，则付款地为付款人的营业场所）B、出票地（支票上未记载出票地的，则出票人的营业场所、住所、经常居住地为出票地）。是指票据法规定应当记载而没有记载，如未记载可以通过法律规定进行推定而不会导致票据无效。非法定记载事项：A、支票的用途；B、合同编号；C、约定的违约金；D、管辖法院等等。非法定记载事项并不发生支票上的效力。

（1）在香港开的支票，必须存入香港银行账户里面；开私人银行账户的话，一般半小时左右就OK。（2）只要是支票的抬头人姓名和存入账户的姓名对上了，就行。（3）不需要。

现金支票怎么转入银行卡 现金支票只能支取现金，不能转入其他银行卡。请参考《中华人民共和国票据法》第84条第二款“支票中专门用于支取现金的，可以另行制作现金支票，现金支票只能用于支取现金”的规定。 转账支票的钱怎么转入银行卡里 到支票上的开户行，有这个银行的卡，填个进帐单，带上身份证和手章 ,还有转帐支行的收款方是个人。 转账支票能不能存入个人银行卡 可以的,收款写个人,用途写劳务费 存入方法：第一，公司转账支票（除特殊公司如房地产，收购农产品公司等经过银行授权后才可以在支票上写上个人名字转入个人账号）禁止转入个人名下。 第二，如果你有一张这种支票可以先入公司账，再开一张现金支票提出现金转到个人名下。 第三，如果你非要到个人名下的话，你可以要求对方开给你现金支票，这样你直接去他开户行就可以入账了。 如何将支票里的钱转入银行卡中 现金支票的话，直接去支票的付款行（支票右上角的印章既是）提现即可。带着现金随便存哪个银行卡都可以（存款5~20万以上需要身份证，各地各行规定略有差异）。 无指定收款人的转账支票的话，带上支票随便找哪个银行办理支票托收即可，（各地各行会收取一定的费用） 有指定收款人的转账支票，而这个指定收款人又不是你，那找指定收款人取钱即可 转账支票能转入个人帐户吗？ 现在银行可以接收公司转给个人的转账支票,擡头写个人名,可以转入银行卡或存摺账户.你可以开个鼎行卡或存摺户的.转入个人账户后就可以自由提取现金啦！我建议你不要去国有银行，那里的手续比较繁琐，你去兴业、招行、浦发这类的去存，去之前要带好支票、印件、银行卡、身份证件等相关东东。 祝你顺利！ 转账支票怎么才能存到个人银行卡里 收款人直接填写个人的名字就可以了。然后去转账支票所属的银行进账。 转帐支票如何存入个人帐户 转帐支票一定要存入单位帐户，可支票背后盖法人章和财务章，具体可到银行询问，支票是无法存入到个人普通帐户的。 支票是出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票分为普通支票、现金支票、转帐支票3种。 现金支票只能用于支取现金，它可以由存款人签发用于到银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人；转帐支票只能用于转账，它适用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其他往来款项结算；普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。但在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，只能用于转账，不能支取现金。 支票结算的特点概括起来说就是简便、灵活、迅速和可靠。所谓简便，是指使用支票办理结算手续简便，只要付款人在银行有足够的存款，它就可以签发支票给收款人，银行凭支票就可以办理款项的划拨或现金的支付。所谓灵活，是指按照规定，支票可以由付款人向收款人签发以直接办理结算，也可以由付款人出票委托银行主动付款给收款人，另外转帐支票在指定的城市中还可以背书转让。所谓迅速，是指使用支票办理结算，收款人将转帐支票和进账单送交银行，一般当天或次日即可入账，而使用现金支票当时即可取得现金。所谓可靠，是指银行严禁签发空头支票，各单位必须在银行存款余额内才能签发支票，因而收款人凭支票就能取得款项，一般是不存在得不到正常支付的情况的。

中国人民银行武汉分行。根据查询中国人民银行官网得知，划线支票，又称为平行线支票或横线支票，是指票据权利人或者义务人在支票的正面划两条平行线，或者在平行线内记载特定银行等金融机构，付款人仅得对该特定银行或金融机构支付票据金额的一种特殊支票，只能委托银行代收票款入账，使用划线支票的目的是为了在支票遗失，被人冒领时，还可能通过银行代收的线索追回票款；划线支票只能用于转账不能支取现金，在武汉可以办理划线支票的银行是中国人民银行武汉分行。

更新1: 我咩都没 得HSBC个银行户口 请问点先可以搞到可以用 划线支票or银行本票交学费呢？ 1.划线支票 (crossed cheque) 若发票人在支票上划上或一对平行线 ，该支票便称为划线支票。无论是任何支票，凡是经划线的，则收款人必须将支票存入其银行帐户内，而不能立即提取现金。 无划线支票 (uncrossed cheque / open cheque) 这类支票没有划线，不必先存入银行帐户内，而可以直接在付款银行柜位提取现金。 但如果无划线支票没有指定收款人 ，这类可称为现金支票 (cash cheque) 但如果是无划线支票记有收款人的名字，这张支票则必须由收款人本身才可以到银行提取现金。 *********************************************************************************************************** 2.持票人Bearer)与(指定人Account Payee Only)及在支票上的划线都有不同意义: 一般所谓划线支票 是指在支票的左上角划上两条斜线 作用是支票内的款项只能放进(持票人)或(指定人)的银行户口 不能提取现金. 若没有划上两条斜线 才算是现金支票 才可提取现金 若在(持票人Bearer)处划上删除线 意指支票内的款项只会发放给此栏横线上填上的人或无限公司或有限公司 若没有在(持票人Bearer)处划上删除线 支票内的款项可以发给任何人或无限公司 无需根据此栏横线上填上什么人或无限公司 <若此栏横线上填上的是有限公司 则必需是该有限公司 才能收取款项 纵使在(持票人Bearer)处未有划上删除线> 若在支票上写上(指定人Account Payee Only) 便与在(持票人Bearer)处划上删除线作用一样 意指支票内的款项只能发给在(持票人Bearer)栏横线上填上的人或无限公司或有限公司 若在支票上任何位置划上两条横线的中间写上(指定人Account Payee Only) 意指支票内的款项只能放进(指定人)即从横线上填上的人或公司或有限公司的银行户口 不能提取现金。 参考: yahoo 划线支票，系一定要存入银行户口的 银行本票，系你将金额给银行然后由银行签发的（要收手续费的）

流动资产：指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，一般包括现金及银行存款、交易性金融资产、应收及预付款项、存货、待摊费用等；流动负债：指将在一年（含一年）或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税金、预提费用等。扩展资料：周转方式：流动资产大于流动负债，一般表明偿还短期能力强，流动比率越高，企业资产的流动性越大，表明企业有足够变现的资产用于偿债，但是，并不是流动比率越高越好。因为，比率太大表明流动资产占用较多，会影响经营资金周转效率和获利能力；如果比率过低，又说明偿债能力较差。所以，一般认为，合理的最低流动比率是2。这是因为，处在流动资产中，变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半，剩下的流动性大的流动资产至少要等于流动负债，企业的偿债能力才会有保证。流动资产周转率指一定时期内流动资产平均占用额完成产品销售额的周转次数，是主营业务收入净额与全部流动资产的平均余额的比值，反映流动资产周转速度和流动资产利用效果。周转速度快，会相对节约流动资产，等于相对扩大资产投入，增强企业盈利能力；而延缓周转速度，需要补充流动资产参加周转，形成资金浪费，降低企业盈利能力。参考资料来源：百度百科-流动资产参考资料来源：百度百科-流动负债

充分认识当前加强商业银行资本充足性管制的意义 中国银行业总体上看自我约束能力不足，不良资产占比高， 经营风险大，各类商业银行的资本充足率都较低。 根据银监会公布的数据，截至2003年末， 中国11家股份制商业银行平均资本充足率为7.35%， 112家城市商业银行平均资本充足率为6.13%。 五家上市银行的资本充足率相对较高一些，但由于规模的扩张， 资本充足率亦有不断走低的趋势： 深发展2002年底的资本充足率为9.49%， 2003年第一季度下降为8.89%， 华夏银行资本充足率在上市前刚达到8.01%；浦发银行 2000年至2002年的资本充足率分别为 13.5%、11.27%和8.54%，2003年1月增发后， 才又有所提高；民生银行上市前的 2000年6月，资本充足率为10.48%， 上市后2000年末资本充足率猛增至21.45%， 但一年后的2001年末，资本充足率又骤跌至10.1%， 2002年末又降到8.22%， 虽然2003年3月该行发行的可转债也全部用于补充资本金， 但到6月30日，资本充足率仍降到了7.1l%。 而四家国有商业银行为了加快股份制改造步伐， 达到降低不良资产比率的“硬指标”，短期行为非常明显。 在此环境下，加强银行资本充足性管制有着重要的现实意义。 首先，加强资本充足性管制有利于银行间的公平竞争。 目前中资商业银行体系由三部分构成：国有商业银行、 股份制商业银行和城市商业银行。国有商业银行在机构网点、 客户资源、市场份额等各方面都具有绝对优势， 同时还有国家信誉作保证，在同业竞争中有较强的竞争实力。 如果监管机构不能做到“法律面前，行行平等”， 国有银行在某些方面还拥有特权，就不可能形成公平竞争。 各类商业银行资本充足率虽有较大差异， 但达标与未达标的商业银行在业务范围、资产规模、 费用支出和薪金待遇等方面却具有无差异性特征， 从而形成了不公平的竞争环境。 其次，有利于控制信贷规模，提高资产质量。资本充足率作为一个“ 刚性”指标，会促使银行在资本不足时，积极消化不良资产， 改变资产结构，减少风险权重资产，以达到8%的法定标准。 即使资本充足，在资本一定的情况下， 商业银行也必须根据此指标确定自己的业务规模。因此， 资本充足性管制，有利于防止商业银行不顾自身实力，盲目扩张。 正是由于这个“刚性”指标在中国被“软化”， 才会出现商业银行一方面资本严重不足，另一方面为了近期目标( 如稀释不良贷款率)而大幅增加信贷资产的情况。 第三，可以保障存款人的利益。商业银行作为信用中介， 其资金来源主要是存款负债，其中储蓄存款约占全部负债的60%； 另一方面，作为资金运用的资产业务将资金投向各种盈利性资产， 不可避免地存在各种风险，一旦风险转化为现实损失， 它将面临着弥补损失和满足存款人流动性要求的义务。 加强资本充足性管制，可以提高商业银行抗风险能力， 保障存款人特别是居民存款人的利益。 第四，有利于促进银行内部改革，改善银行的盈利状况。 国有商业银行的资本来源于国家财政拨款和自身积累两个方面， 自身积累是内源资本，是商业银行通过自身努力可以改变的部分， 在目前的财政收支状况下， 现实的操作方法是商业银行加快内部改革步伐，提高盈利能力。 第五，有利于推动国有商业银行业务创新。加强资本充足性管制， 使商业银行的资产业务规模受制于资本规模， 商业银行为了增加盈利必须另辟蹊径一一发展中间业务， 从而有利于推动国有商业银行在金融产品、服务方式、 服务手段等方面的创新，提高其竞争能力。 加强国有商业银行资本充足性管制的建议 首先，应借鉴国际经验， 充分考虑我国商业银行的自律能力和监管机构的监管能力， 制定出可操作性强的资本管制措施。 美国在1991年11月通过了《联邦存款保险公司改进法案》( FDICIA)， FDICIA第131条款——立即改进措施 (PAC)，依据总资本比率、 核心资本比率和杠杆比率三个指标来评价银行资本充足状况， 并以此为基础将商业银行划分为资本良好、资本适度、资本不足、 资本明显不足和资本严重不足五个等级， 以便对那些资本不足的银行采取立即改进措施。1 9 9 2年，联邦存款保险公司 (FDIC)分析了投保银行的财务报表，发现在1. 2万家当时营业的银行中，98% 以上的银行在资本良好和资本适度的组别内，只有2% 的银行跌入了资本不足的三类中。 PAC允许FDIC对资本不足的商业银行采取限制业务范围、 暂停分红和提取管理费用、限制资产增长、 限制管理人员的工资等强制性改进措施，来加强资本充足性管制， 促使商业银行提高资本充足率。 如果一家银行的有形股权资本与总资产的比率降至2%或更少， 该银行将被认为资本严重不足并将于90天内被列入破产或接管的对 象， 除非银行的主要监管者和FDIC出于对公众利益的考虑以及认为存 款保险基金能使银行在目前股权和管理状况下继续经营。 为避免被接管， 银行必须有正的净值并且证明其原来状况得到了真正改善。 我国银监会应借鉴美国等发达国家的经验， 依据资本充足度的国际统一标准和各商业银行资本状况， 将商业银行划分为不同的级别，并制定出适合中国国情的、 可操作性强的资本管制措施。 我们可以将管制措施分为强制性与非强制性两类， 对商业银行则可以按照资本充足率的不同分为三个层次：资本充足( 总资本比率≥10%、核心资本比率≥6%)、资本适度( 总资本比率≥ 8%、核心资本比率≥ 4%)和资本不足(两项或其中一项不达标)。 对资本充足的商业银行不需要实行强制性资本管制措施来限制其业务 活动；对资本适度的商业银行监管机构应限制其高风险业务活动， 并适当采取干预措施防止其资本充足率降到最低标准以下； 而对于资本不足的商业银行， 监管机构应按照其资本充足率的差异再细划为资本不足、 资本明显不足和资本严重不足三级， 并通过强制性管制措施来敦促其改变资本充足状况。 强制性管制措施可以考虑以下几个方面： 对商业银行业务范围的限制；对资产规模的限制； 对管理费用支付的限制；对管理人员薪金支付的限制； 对利率浮动权的限制；对分支机构开设的限制等等。在具体操作中， 建议监管机构根据各银行资本不足的程度来确定限制内容。 非强制性管制措施的弹性较大，可以考虑提交资本补充计划、 资本重组方案、资本结构调整等方面的内容。 其次，应合理确定调整期。中行、 建行2003年底各获得了225亿美元的注资， 其资本充足率都有大幅提高， 但未获得注资的工行与农行恰恰是离最低标准仍有较大差距的两家银 行，其他股份制银行与城市商业银行资本充足率整体看也较低。 因此，银监会必须考虑到各银行的现实状况，合理确定调整期， 给各银行补充资本和降低风险权重资产的时间， 以保证资本充足性管制的可行性和金融法律法规的严肃性。 第三，应保证监管的有效性和一致性。调整期限确定之后， 监管机构必须严格按此期限进行监管。 凡是在调整期资本充足率达到8%的商业银行，可以按照《 商业银行法》及监管机构所允许的业务范围从事业务活动， 而没有到达此标准的商业银行，不管是何种组织结构和所有制形式， 都应该在业务范围和分配制度等方面受到限制。 目前银行同业竞争极其激烈， 任何一家商业银行都希冀给客户提供全方位的优质服务、 拥有优秀的专业人才，但资本充足度的“硬约束” 会捆绑不达标商业银行的手脚，从而利用“倒逼机制” 迫使商业银行改变目前的资本充足状况。

资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。资本充足率的高低，对银行的风险控制、信贷发放、新业务开展以及海外并购业务，均有着重要意义。

资本充足率(CAR)是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。CAR定义为： CAR=资产/风险 风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。如果使用加权资产风险，那么 CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1] 后面那个不等号是国家调控者的标准要求。T1 ，T2分别是两种类型的可以计入总量的资本：第一类资本（实际贡献的所有者权益加上未分配利润），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；和第二类资本（优先股加百分之50的附属债务），停业清理可以化解风险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。例如：某商业银行的核心资本为300亿元，附属资本为40亿，拥有三类资产分别为6000亿元、5000亿元、2000亿元，与其对应的资产风险权数分别为10%、20%、100%，其资本充足率为：(300+40)÷(6000×10%+5000×20%+2000×100%)=9.4%2010年巴塞尔协议,强化了银行资本充足率监管标准,商业银行总资本充足率仍保持8%不变。商业银行的核心资本充足率将由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。

商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。

1、核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5市场风险+12.5操作风险）×100%≥4%2、总资本比率=总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%。

我国六大银行2017年到2021年的资本充足率在不断提升，2021年达到百分之十八。2021年，国有六大行在通过净利润增长带动资本内生累积能力的同时，外源性资本补充力度也在持续加大。特别是6家银行纷纷加快了永续债、二级资本债的发行节奏，进而有利于其资本充足率维持较好水平。

1、由于资本充足率的分子就是自有资本，因此，增加银行的自有资本是提高资本充足率的关键所在，其自有资本又分为核心资本和附属资本。2、我们应该通过发行金融债券的方式来增加自有资本，这样才能够提高资本充足率，这是增加附属资本的一种方式，但是作用比较有限。3、银行还可以发行可转换债券，有就是指在一定条件下可以转换成公司股票的债券，这种债券相对灵活一些，不过效果也还是不会太明显。4、作为自有资本的融资方式，最核心的资本的来源，主要还是依靠发行普通股票来进行，上市募股筹资是提高资本充足率最有效的方式。

【答案】：A商业银行的核心一级资本充足率指标不得低于5%，资本充足率不得低于8%。

资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR), 也被称为资本风险（加权）资产率，Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)　　是一个银行的资产对其风险的比率。国家调控者跟踪一个银行的CAR来保证银行可以化解吸收一定量的风险。　　资本充足率　　资本充足率（Capital adequacy ratio） 　　资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。 　　资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。　　 核心资本充足率是指商业银行持有的、符合本办法规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。　　商业银行的核心资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率。　　商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。　　商业银行资本充足率的计算公式:资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）。　　核心资本充足率=（核心资本－核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）。

【正确】在差别存款准备金制度下，存款准备金率与资本充足率成反比，与不良贷款率成正比。

　　我国商业银行总体资本充足率的话，可以从银监会网站获得：http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docViewPage/110009.html如果要个别银行的指标，去银行官网看。　　资本充足率是指银行自身资本和加权风险资产的比率，代表了银行对负债的最后偿债能力。银行用少量资本运营大量债权资产，以此来获得高回报率，这就是“杠杆原理”，但这也是银行产生系统风险的根源之一。为了让金融业在众多风险面前有足够的抵抗能力，最低限度地降低金融业暴发危机引起社会动荡，1988年在瑞士巴塞尔召开的“巴塞尔银行监管委员会”会议上确定了8%的资本充足率要求，中国在20世纪90年代中后期开始金融体制改革中也确立了这个风险控制指标。

银行资本充足率是指银行资本总额与该行的加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。银行的资本包括核心资本和附属资本两部分。　　资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。　　商业银行资本充足率的计算公式:资本充足率=（资本―扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）核心资本充足率=（核心资本―核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目：（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%；（三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。

【答案】：A【参考答案】A【试题分析】《商业银行法》规定，银行的资本充足率不得低于8%。

【答案】：A,B,C,D,E资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险．包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险等。

1、 有了充足的资本就不怕流动性的危机，也就是不会有挤兑等情况，另外可以有多种的选择，收益门路较多。2、 保证充足的银行资本有利于防止银行冒险经营，从而减少了银行和用户之间的信息不对称导致的逆向选择和道德风险（若亏的是别人或者说是债权人的钱，风险越大收益越大，银行很可能会冒险博取超额收益，反正自己没有损失）等问题，也就一定程度上避免了银行挤兑、倒闭，对冲了银行的经营风险。3、 银行也有个巴塞尔协定，就是各个商业银行的资本充足率要高于8%，所以提高资本充足率对银行的放贷有个可抵押的对冲保障。扩展资料：一、挤兑风险的意思是指在银行券流通的条件下，银行券持有者争相到发行银行券的银行要求兑现贵金属货币或存款户集中地大量地到银行提取现钞带来的风险。挤兑可能使一家银行倒闭，甚至波及整个银行业。 当一家银行的信用发生动摇，准备金不足，银行券兑现发生困难，就会发生挤兑。银行发生挤兑风险，是典型的流动性不足引起的信用风险。而如果导致地区内其他银行也被挤兑，则属于系统性风险。二、为什么货币基金有挤兑风险？因为互联网宝类货币基金的收益在高峰时达到了6个点左右，而一般的货币基金的收益已经破五，资金数额较大的投资人肯定会考虑是否投资银行理财产品。而货币基金是投资于国债、央行票据、银行定期存单等，这些都是有期限的，一旦大部分投资者都赎回份额，那基金肯定是没有那么多钱给用户的。这就是为什么货币基金有挤兑风险。三、商业银行资金来源主要有：_1、股本。就是商业银行成立时，股东投入的资金，这个占比不大；_2、对客户的负债，就是个人和企业存入银行的资金，这是商业银行资金的主要来源；3、同业拆借。同业拆借是商业银行为了应付短时间资金不足而向其他金融机构的借款，时间很短，占比很小。尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异，但就其经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。

法律分析：第一条 为加强商业银行资本监管，维护银行体系稳健运行，保护存款人利益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行。第三条 商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。第四条 商业银行应当符合本办法规定的资本充足率监管要求。第五条 本办法所称资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的资本与风险加权资产之间的比率。一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率。核心一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。第六条 商业银行应当按照本办法的规定计算并表和未并表的资本充足率。第七条 商业银行资本充足率计算应当建立在充分计提贷款损失准备等各项减值准备的基础之上。第八条 商业银行应当按照本办法建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序。第九条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查，并采取相应的监管措施。第十条 商业银行应当按照本办法披露资本充足率信息。法律依据：《中华人民共和国商业银行法》 第三条 商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

根据《商业银行资本管理办法（试行）》之规定，商业银行x0dx0a（一）核心一级资本充足率不得低于5%。x0dx0a（二）一级资本充足率不得低于6%。x0dx0a（三）资本充足率不得低于8%。

资本充足率是指银行自身资本和加权风险资产的比率,代表了银行对负债的最后偿债能力,银行用少量资本运营大量债权资产,以此来获得高加报率,这就是"杠杆原理",但这也是银行产生系统风险的根源之一,为了让金融业在众多风险面前有足够的抵抗能力,最低限度地降低金融业暴发危机引起社会动荡,1988年在瑞典巴塞尔召开的"巴塞尔银行监管委员会"会议上确定了8%的资本充足率要求,我国在90年代中后期开始金融体制改中也确立了这个风险控制指标!具体可以看看http://www.e521.com/ckwk/jryd/xglw/0075.htm

你了解银行资本充足率，一级酱充足率，核心一级资本充足率的区别。你的的问题，经过综合查询分析。1、根据（资本管理办法）未来银行资本充足率，一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于百分之八、百分之六、百分之五。2、区别在于在计算资本充足率时，总资本包括核心资本和附属资本。核心资本/风险资产，即为核心资本充足率。至于核心资本和附属资本的概念和构成的资本的核心。

银行的核心资本能够用于放贷。资本充足率的调整对银行有显著的直接影响：在银行的核心资本和附属资本规模不变的情况下，若央行降低对商业银行资本充足率的要求，则银行可以增加对存款的吸收规模来扩大放贷规模，当然商业银行抵御风险的能力就会降低；反之，若央行提高对商业银行资本充足率的要求，则商业银行必须压缩贷款规模来减少风险资产规模，当然商业银行抵御风险的能力就相应增强了；若商业银行想保持甚至扩大现有贷款规模，同时又要达到央行提高后的对商业银行资本充足率要求，则商业银行必须通过股权融资或增资来提升核心资本或（和）通过发债来扩大其附属资本的规模。

　　 4.4.5 提高资本充足率的方法 　　1. 分子对策 　　商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本和附属资本。 　　核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润是银行增加核心资本的重要方式。 　　商业银行增加附属资本的方法，主要是发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。 　　2. 分母对策 　　商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权总资产以及市场风险和操作风险的资本要求。 　　降低风险加权总资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。 　　在降低市场风险和操作风险的资本要求方面，可以尽可能建立更好的风险管理系统。 　　3. 综合措施 　　其中非常重要的一个综合性方法是银行并购。

1、资本工具不同银行资本范围的定义更严格。根据《巴塞尔协议III》，资本工具仅分为一级资本和二级资本，取消《巴塞尔协议II》中专门用于抵御市场风险的三级资本，市场风险所需资本应与信用风险同等对待。2、一级资本充足率不同根据《巴塞尔协III》，商业银行的一级资本充足率将由《巴塞尔协议II》规定的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。3、二级资本内容不同《巴塞尔协议III》规定二级资本必须能在银行破产清算的条件下吸收损失，取消了《巴塞尔协议II》中的二级资本子项。扩展资料中国执行《巴塞尔协议III》的发展现状中国官方已向银行发布一份正式的时间表，要求其实施更严格的《巴塞尔协议III》资本金要求，此举终结了数月来围绕相关规则将如何分阶段落实的不确定性。中国监管机构最初表示，他们将以极快的速度推动实施新的资本金标准，但在各方担忧实力较弱的银行将如何筹集必要股本之际，监管者转而采取了一种循序渐进的方式。中国大型银行最迟在明年底必须达到9.5%的资本充足率，在2018年底达到11.5%的资本充足率。这样的安排使它们有一个六年的过渡期来达标。参考资料来源：百度百科-巴塞尔协议

商业银行的资本充足率应使用资本对风险加权总资产之比来衡量，该比率不应低8％。《巴塞尔协议》中允许商业银行发行一定比例的长期附属资本债券，可作为附属性资本。中国国有商业银行尚未使用这一工具（2003年后次级债已成为中国的商业银行补充资本金的重要手段）。使用这种工具无疑是提高资本充足率可供选择的一项措施，但不可能单靠这一工具弥补资本缺口。如果资本不足，首先应由原有的股东考虑向其注资。另一种选择，是停止商业银行资产过速膨胀的局面，甚至让商业银行主动收缩战线，缩减资产，从而让资本充足率的分母减下来以便达到8％的标准。扩展资料商业银行拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资金融机构，包括：1、商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；2、商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；3、商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。参考资料来源：百度百科-资本充足率

根据《商业银行资本管理办法（试行）》之规定，商业银行x0dx0a（一）核心一级资本充足率不得低于5%。x0dx0a（二）一级资本充足率不得低于6%。x0dx0a（三）资本充足率不得低于8%。

资本充足率也称资本充实率，是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益。《商业银行法》规定：“商业银行的资本充足率不得低于8％。” 资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本） 核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）

11.5%和10.5%。根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%，储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0-2.5%，均由核心一级资本来满足。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。

百分之8，这是中国人民银行规定的最低资本充足率要求。中国人民银行规定了商业银行的资本充足率不得低于百分之8，这是为了保障银行在承担风险时有足够的资本储备，同时也是为了维护金融市场的稳定和健康发展。资本充足率是商业银行用于衡量自身资本和风险承受能力的重要指标之一。资本充足率越高，银行的资本实力越强，越有能力承担风险，也就越有可能在金融市场中获得更多的信任和支持。

银行核心一级资本充足率是指银行的核心资本与其风险加权资产的比率，是衡量银行资本充足程度的重要指标。一级资本包括股本、资本公积金、未分配利润等，是银行最基本的资本，也是最核心的资本。银行的一级资本充足率越高，说明其资本稳定性和抗风险能力越强。一般来说，银行核心一级资本充足率要求在8%以上，但不同国家和地区的监管机构对于这个标准也有所不同。如果银行的一级资本充足率低于监管要求，可能会面临监管处罚，并且金融市场可能会对其信用评级产生负面影响。

【答案】：C2013年1月1日，《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行。《商业银行资本管理办法(试行)》规定，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5%和10．5%。故本题选C。

Origin of the wordThe name bank derives from the Italian word banco "desk/bench", used during the Renaissance era by Florentine bankers, who used to make their transactions above a desk covered by a green tablecloth. [ 2 ] However, traces of banking activity can be found even in ancient times.In fact, the word traces its origins back to the Ancient Roman Empire, where moneylenders would set up their stalls in the middle of enclosed courtyards called macella on a long bench called a bancu , from which the words banco and bank are derived. As a moneychanger, the merchant at the bancu did not so much invest money as merely convert the foreign currency into the only legal tender in Rome – that of the Imperial Mint. [ 3 ]The role of commercial banksCommercial banks engage in the following activities: processing of payments by way of telegraphic transfer, EFTPOS, internet banking, or other means issuing bank drafts and bank cheques accepting money on term deposit lending money by overdraft, installment loan, or other means providing documentary and standby letter of credit , guarantees, performance bonds, securities underwriting commitments and other forms of off balance sheet exposures safekeeping of documents and other items in safe deposit boxes sales, distribution or brokerage, with or without advice, of: insurance, unit trusts and similar financial products as a “financial supermarket” cash management and treasury merchant banking and private equity financing traditionally, large commercial banks also underwrite bonds, and make markets in currency, interest rates, and credit-related securities, but today large commercial banks usually have an investment bank arm that is involved in the mentioned activities [ clarify ] . Types of loans granted by commercial banksSecured loanA secured loan is a loan in which the borrower pledges some asset (eg a car or property) as collateral for the loan, which then becomes a secured debt owed to the creditor who gives the loan. The debt is thus secured against the collateral — in the event that the borrower defaults, the creditor takes possession of the asset used as collateral and may sell it to regain some or all of the amount originally lent to the borrower, for example, foreclosure of a home. From the creditor"s perspective this is a category of debt in which a lender has been granted a portion of the bundle of rights to specified property. If the sale of the collateral does not raise enough money to pay off the debt, the creditor can often obtain a deficiency judgment against the borrower for the remaining amount. The opposite of secured debt/loan is unsecured debt, which is not connected to any specific piece of property and instead the creditor may only satisfy the debt against the borrower rather than the borrower"s collateral and the borrower.Mortgage loanA mortgage loan is a very common type of debt instrument, used to purchase real estate. Under this arrangement, the money is used to purchase the property. Commercial banks, however, are given security - a lien on the title to the house - until the mortgage is paid off in full. If the borrower defaults on the loan, the bank would have the legal right to repossess the house and sell it, to recover sums owing to it.In the past, commercial banks have not been greatly interested in real estate loans and have placed only a relatively small percentage of assets in mortgages. As their name implies, such financial institutions secured their earning primarily from commercial and consumer loans and left the major task of home financing to others. However, due to changes in banking laws and policies, commercial banks are increasingly active in home financing.Changes in banking laws now allow commercial banks to make home mortgage loans on a more liberal basis than ever before. In acquiring mortgages on real estate, these institutions follow two main practices. First, some of the banks maintain active and well-organized departments whose primary function is to compete actively for real estate loans. In areas lacking specialized real estate financial institutions, these banks become the source for residential and farm mortgage loans. Second, the banks acquire mortgages by simply purchasing them from mortgage bankers or dealers.In addition, dealer service companies, which were originally used to obtain car loans for permanent lenders such as commercial banks, wanted to broaden their activity beyond their local area. In recent years, however, such companies have concentrated on acquiring mobile home loans in volume for both commercial banks and savings and loan associations. Service companies obtain these loans from retail dealers, usually on a nonrecourse basis. Almost all bank/service company agreements contain a credit insurance policy that protects the lender if the consumer defaults.Unsecured loan[Unsecured Loans] are monetary loans that are not secured against the borrower"s assets (ie, no collateral is involved). These may be available from financial institutions under many different guises or marketing packages: bank overdrafts An overdraft occurs when money is withdrawn from a bank account and the available balance goes below zero. In this situation the account is said to be "overdrawn". If there is a prior agreement with the account provider for an overdraft, and the amount overdrawn is within the authorized overdraft limit, then interest is normally charged at the agreed rate. If the POSITIVE balance exceeds the agreed terms, then additional fees may be charged and higher interest rates may apply. corporate bonds credit card debt credit facilities or lines of credit personal loans What makes a bank limited liability companyA corporate bond is a bond issued by a corporation. It is a bond that a corporation issues to raise money in order to expand its business.[1] The term is usually applied to longer-term debt instruments, generally with a maturity date falling at least a year after their issue date. (The term "commercial paper" is sometimes used for instruments with a shorter maturity.) Sometimes, the term "corporate bonds" is used to include all bonds except those issued by governments in their own currencies. Strictly speaking, however, it only applies to those issued by corporations. The bonds of local authorities and supranational organizations do not fit in either category.[clarification needed] Corporate bonds are often listed on major exchanges (bonds there are called "listed" bonds) and ECNs like Bonds.com and MarketAxess, and the coupon (ie interest payment) is usually taxable. Sometimes this coupon can be zero with a high redemption value. However, despite being listed on exchanges, the vast majority of trading volume in corporate bonds in most developed markets takes place in decentralized, dealer-based, over-the-counter markets. Some corporate bonds have an embedded call option that allows the issuer to redeem the debt before its maturity date. Other bonds, known as convertible bonds, allow investors to convert the bond into equity. Corporate Credit spreads may alternatively be earned in exchange for default risk through the mechanism of Credit Default Swaps which give an unfunded synthetic exposure to similar risks on the same "Reference Entities". However, owing to quite volatile CDS "basis" the spreads on CDS and the credit spreads on corporate bonds can be significantly different. Assets and Liabilities of Commercial Banks in the United States Glass-Steagall Act Mortgage constant

三十一错，纸币明显是不足值的三十二对三十三对三十四错，金融资产的流动性三十五错，通货是指硬币喝纸币三十六错，银行又不用还钱这算负债吗三十七我不懂耶三十八错，货币材料的确定才是最基本的三十九错，准货币包括定期存款，储蓄存款，其他存款四十错，金币本位制下才可以答对了九题，分数给我吧*^o^*

一，三者相互独立，又相互联系，货币在信用和金融中充当着流通的角色。信用是在经济中是指在商品交换或者其他经济活动中授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。金融是指资金的融通，是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称。二，金融是信用和货币出现以后形成的一个经济范畴，它和信用是两个不同的概念：（1）金融不包括实物借贷而专指货币资金的融通（狭义金融），人们除了通过借贷货币融通资金之外，还以发行股票的方式来融通资金。（2）信用指一切货币的借贷，金融（狭义）专指信用货币的融通。人们之所以要在“信用”之外创造一个新的概念来专指信用货币的融通，是为了概括一种新的经济现象；信用与货币流通这两个经济过程已紧密地结合在一起。最能表明金融特征的是可以创造和消减货币的银行信用，银行信用被认为是金融的核心。（3）货币是商品交换的产物，是在商品交换过程中从商品世界分离出来的固定地充当一般等价物的商品。俗称金钱。拓展资料：通货是度量价格的工具、购买货物的媒介、保存财富的手段，是财产的所有者与市场关于交换权的契约，本质上是所有者之间的约定。包含流通中的货币、银行券等。基本含义关于货币的本质，学术界仍存在大量的争论。经济学的货币概念五花八门，最初是以货币的职能下定义，后来又形成了作为一种经济变量或政策变量的货币定义，专业术语为通货，主指“流通中的货币”。传统上，货币的定义主要有以下几种：1．人们普遍接受的用于支付商品劳务和清偿债务的物品；2．充当交换媒介，价值、贮藏、价格标准和延期支付标准的物品；3．超额供给或需求会引起对其它资产超额需求或供给资产；4．购买力的暂栖处；5．无需支付利息，作为公众净财富的流动资产；6．与国民收入相关最大的流动性资产等等。实际上，上述6条都属于货币的职能定义。最新的货币理论认为：货币是一种财产的所有者与市场关于交换权的契约，本质上是所有者之间的约定。“吾以吾之所有予市场，换吾之所需”，货币就是这一过程的约定。这一理论能够经受严格证伪和逻辑论证，解释所有货币有关的经济学现象，并为所有的经济学实践所检验，为几百年的货币本质之争划上了句号。

据我所知，货币银行学可以分为四大块：第一，货币供求理论；第二，利率决定理论；第三，失业及通胀理论；第四，金融抑制、金融创新理论。每个理论都有相关模型推倒。比如在货币供求理论中，关于货币需求的理论模型就有——古典的货币需求理论（现金交易说，现金余额说），凯恩斯的流动性偏好理论，弗里德曼的现代货币数量论。就是这些了，希望对您有些帮助

货币银行学侧重宏观经济货币银行学（金融学）是一门研究金融领域各要素及其基本关系与运行规律的经济科学。现代社会的一切经济活动都要借助货币信用形式来完成，一切经济政策和调控措施也都要通过货币金融手段来发挥作用。在这种经济社会里，货币、信用、金融机构、金融市场、金融总量、金融调控与监管、国际金融、金融稳定与发展等金融学所包括的基本范畴具有极端的重要性，金融学就是专门研究这些范畴的学科。因此，只有通过学习金融学，才能掌握、理解和分析研究这些重要的金融范畴。国际金融学同样侧重于宏观经济国际金融学是金融学研究领域的一个重要的分支。国际金融学是从货币金融角度研究开放经济下内外均衡同时实现问题的一门独立学科。即国际金融学本质上是开放经济的货币宏观经济学，主要关心在一个资金广泛流动和灵活多变的汇率制度环境下，同时实现内外均衡的条件和方法。国际金融学，研究的对象是国际货币金融关系，包括国际货币流通与国际资金融通两个方面，其目标是阐述国际金融关系发展的历史与现状，揭示国际货币流通与国际资金融通的基本规律。

内容大致是一样的，人民大学的黄达写的《货币银行学》（国内比较权威的书），就是在05或06年改叫《金融学》的，其实你翻翻两本书的目录就清楚了。改叫金融学与现在书上的内容相比，更贴切一些。仅此而已！

货币银行学中的贷款审查“6C”原则即：（1）品德（Character）；（2）能力（Capacity）；（3）资本（Capital）；（4）担保(Collateral)；（5）经营环境(Condition)；（6）事业的连续性（Continuity）或LAPP原则即流动性（Liquidity）、活动性（Activity）、盈利性（Profitability）、潜力（Potentialities。扩展资料：信用6C分析法详解1、品质直接反映在回款速度和数额上，每一笔信用交易，都隐含了客户对公司的付款承诺，如果客户没有付款的诚意，则该应收账款的风险就大大增加了。因此，品质被认为是评估信用最重要的因素。2、能力包括客户的经营能力、管理能力和偿债能力。能力越强，本企业的应收账款风险就越低。3、资本客户的财务实力和财务状况，表明客户可能偿还债务的背景。4、抵押品客户在拒付或无力支付时被用作抵押的资产。这对于不知底细或信用状况有争议的客户尤其重要。一旦收不到这些客户的款项，债权方就可以通过处理抵押品获得补偿。5、经营环境客户运营的内部和外部环境，当这些环境发生变化时，客户的偿债能力是否受到影响，如果影响很大，则客户的信用水平就将受到威胁。6、连续性客户持续经营的可能性，这需要从客户内部的财务状况、产品更新换代，以及科学技术发展情况等的综合评价。参考资料来源：百度百科-6C原则参考资料来源：百度百科-信用6C分析法

1：众所周知，中央银行是一国金融体系的枢纽，它负责制定和执行货币政策，肩负稳定货币和管理金融等重要职责。中央银行是由商业银行脱胎换骨来的，经历了由私人机构向公共机构的转变。作为公共机构，它与政府有着密切的联系。因此，如何处理中央银行与政府之间的关系，是中央银行诞生后一直存在的问题。早期中央银行的一项重要职能是充当政府的银行，为财政提供融资服务，但又担心政府会滥用权力，毫无节制地利用中央银行为财政提供廉价资金，以至引起通货膨胀，故提出中央银行应独立于政府。所以，本文研究的中央银行独立性，实指中央银行与政府的关系。这个问题在国内外一直存在争议，并且处于不断发展变化之中。 　　中央银行诞生之初与政府的关系，主要表现在5个方面：1.争取政府支持以独享货币发行权；2.经办政府财政收支，建立资金往来关系；3.办理政府借款和公债筹集业务；4.为政府解决货币经济危机；5.银行总裁由政府任命。　　第一次世界大战以前，一些国家认为中央银行是私人企业，他们虽然承认中央银行与社会福利关系甚大，中央银行应对社会负责，但认为中央银行不应受政治控制并保持最高程度的自由几乎成为人们的共识。白芝诺（W?Bagehot）在其1873 年出版的名着《伦巴特街》（LombardStreet）中，对英格兰银行应受财政部长监督的主张大加反对，认为英格兰银行的经营与管理若受到政党的干预，则将导致严重恶果；他认为，各政党即便在其他各种政策上意见对立，但对于中央银行应具有独立性一事，应可获得一致的意见。　　第一次世界大战期间，由于战时财政需要，中央银行的私人事业性质和自由原则受到严重侵权。各交战国除英国以发行国库券筹措军费外，无不利用中央银行增发纸币以供军费开支。供给国防被认为是国家的最高需要，中央银行无奈为时势所屈，其自由原则和独立性因战争而遭到破坏。战后由于多数交战国经济困难，继续利用中央银行增发纸币作为筹资的捷径，政府因战争而获取的权力得以维持。然而，中央银行被迫增发的纸币，引发了一战后大多数国家普遍发生的严重通货膨胀，加剧了经济和金融的困难。例如：1921年与1913年相比，英国、法国、德国、意大利四国中央银行发行的纸币流通量分别上升了3.5倍、5.6倍、38倍和7.6倍。〔3〕中央银行独立性的问题在这种情况下又被重新提了出来。　　这次重提中央银行独立性，其要求的强烈程度为历史之最。1920年布鲁塞尔国际金融会议，曾作出如下决议："中央银行必须不受政府的压力，而应依循审慎的金融路线而行动。"1922年热那亚国际金融会议，对上述宗旨予以同样的强调。将本世纪20年代对中央银行独立性的强烈要求加以综合说明者，乃1931年的《麦克米伦报告》，该报告指出："健全的货币政府之主要目的，须由具有不受挑衅的独立立场者，不断地利用知识、判断及权威，自由运用其巨大的资源与各种技术始能达成。其管理当局应为英格兰银行，因为英格兰银行具有实现此一目的之各种优良工具，并独立于政治影响之外，专为公益而努力，对其发展相随而生的变化并不怀疑；并对担负新的责任而无踌躇，虽置身于追求利润的奋斗中，但却超然于私人利益之外。"〔4 〕麦克米伦报告是由英国金融和工业皇家委员会提出的，该委员会主席乃英国着名律师麦克米伦勋爵，故以其姓名冠之。该报告当时为货币银行方面的权威性文献，在英国和西方世界的影响很大。当时英国、德国、美国的中央银行首脑均赞成中央银行的独立。在国际联盟的支持下，为稳定战后金融和复兴经济，没有成立中央银行的一些欧洲国家，纷纷成立独立的中央银行，一些国家的中央银行法还规定了中央银行独立于政府的条文，如奥地利、匈牙利、德意志、保加利亚、希腊、爱沙尼亚等国便是如此。　　本世纪30年代以后，世界经济出现大恐慌，面对经济大萧条和大规模失业，中央银行束手无策，导致人们对中央银行的信心大减；另一方面，财政政策的各种调整经济循环措施，却发挥了相当的效果。中央银行因此渐失独立性，成为财政的附属。1931年9月21日， 英国放弃金本位制，英格兰银行听命于政府任由英镑贬值，独立性丧失殆尽。法国中央银行总裁因拒绝贴现国库券而被迫辞职。德国重新制订国家银行法，使中央银行成为推行政府政策的工具。"　　第二次世界大战以后，西方国家受凯恩斯理论的影响，普遍对经济实行国家干预，货币政策作为国家宏观经济政策的组成部分，必须服从于国家宏观经济政策的总目标和总要求。因此，中央银行制定和执行货币政策，应受政府的控制和监督。为此，一些国家（如英国、法国）对中央银行实行了国有化，不允许私人利益在中央银行中占任何特殊地位，这样便加强了对中央银行的控制。然而，中央银行保持独立性的呼声并没有因此灭绝。1957年，本着对两次世界大战期间严重通货膨胀的深刻反省，西德颁布了新的中央银行法，创立了世界上独立性最大的中央银行--德意志联邦银行。　　经过战后经济快速增长阶段（1953年-1972年）以后，资本主义进入经济滞胀阶段，经济增长缓慢与严重通货膨胀结合在一起，人们这时又开始重新思考中央银行与政府的关系，加强中央银行独立性的呼声又起。　　综上所述，中央银行拥有独立性作为传统理念曾在其诞生初期得以确立，而在自由资本主义向垄断资本主义转变的过程中，中央银行独立性便受到了怀疑及某种程度的否定。带有普遍性的一个现象是，一旦发生战争或严重经济金融危机，国家安危受到威胁时，政府便会出面干预经济，控制金融，中央银行便无独立性可言。故中央银行独立性一般维持在经济平稳之时，支持中央银行的力量在发生严重通货膨胀时得到增强。　　（一）赞成派的理由　　中央银行诞生以来，赞成与反对中央银行独立性的两派争议便没有停止过。赞成派的主要理由是　　1.中央银行听命于政府会使货币政策带有通货膨胀的偏向。在赞成派看来，民主社会的政治家是目光短浅的，他们总是为下次选举获胜的需要所左右，他们不再能重视诸如稳定物价这样的长期目标，相反，他们对寻求诸如高失业和高利率之类的问题的短期解决方案有兴趣。赞成派相信，一个政治上被隔离的中央银行，将更可能关注长期目标，从而成为健全的货币和稳定的价格水平的保卫者。赞成派还提出了所谓政治产业周期理论，该理论认为，每当选举即将来临时政府便实行扩张性政策以降低失业率和利率，一俟选举过后，上述政策的不良后果（即高通货膨胀和高利率）便会出现，需要采取不得人心的紧缩性政策，但由于距下次选举尚远，政治家便希望选民在下次选举之前忘却。大量证据表明美国便存在此类政治产业周期。　　2.把中央银行置于政府的控制下，使之更多地受财政部的影响，是非常危险的。因为这样做为财政部利用中央银行筹资或直接从中央银行融资以弥补财政赤字提供了便利。中央银行直接购买财政部债券，会使货币供应增大，导致通货膨胀发生。而独立的中央银行则能较好地抵制来自财政部的压力。　　3.货币政策太重要，因而不能把它交给一群政治家去控制，这些人一再表现出缺乏对重大经济问题做出坚定决策而需要的专业知识。事实上，有些政治家可能宁愿有一个独立的中央银行作为一个公共的"代过者"来分担自己肩上的某些压力。一些政治家可能为了当选而支持通货膨胀的货币政策，却在私下里反对这种政策。一个独立的中央银行能够推行政治上不得人心然而符合公共利益的政策。　　与上述论点相反，反对派提出下列理由反对中央银行拥有独立性　　1.把影响社会经济中几乎每个人的货币政策交给一个不对任何人负责的少数精英集团控制是不民主的。假如中央银行工作业绩不佳，对其成员并没有象对政治家那样的可以撤换的规定。货币政策确实要注重长期目标，但政府官员也就长期政策（如外交政策和国防政策）进行决策。　　2.公众认为应对本国经济福利负责的是政府，故政府应控制在决定经济健康运行方面很可能是最重要的机构--中央银行。此外，为了协调经济决策，促进经济稳定，货币政策必须与财政政策相互配合。只有把货币政策交给同时控制财政政策的政府掌握，才能防止这两种政策为相互矛盾的目标而行事。　　3.独立的中央银行并非总是成功的运用其自由。如美国联邦储备系统是独立性较大的中央银行，它在60年代和70年代实行过一种过度扩张性的货币政策，这种政策助长了这一时间迅速的通货膨胀。　　对于中央银行应否拥有独立性，历来是个有争议的问题，至今仍没有取得一致意见。

1. C 证券投资组合可以在不增加风险的情况下增加收益。2. D 利息率大于0，是资金具有成本；利息率小于平均利润率，是资金的成本不能大于项目的利润。3. D 资产证券化的定义。4. C 通过再贴现率的变化调整商业银行贴现的意图。5. B 公开市场业务可以改变市场上资金的多少，即改变了货币供给。6. B 信用合作社通过与存款方和贷款方签订契约来开展业务。7. D 回购的定义。8. A 投资银行所做的主要是帮助企业发现债券或者在股市上融资，均属于直接融资。商业银行开展存贷款业务为间接融资。9. A 需求拉上论的定义。10.B 美式期权可以在到期日前随时执行。11.2 12.1 融资的利差收益是商业银行的主要利润来源。13.2 垃圾债券的定义。14.2 同题目615.2 存款利率的变化，理论上是由社会公众的供给和需求决定的。16.1 此为成本推动型通货膨胀。17.2 18.1 存贷款利率主要由中国人民银行制定。19.2 买方具有选择权。20.2 货币乘数主要由商业银行确定。

1、代用货币的分散发行主要是指代用货币不是有中央银行集中发行，而是有符合标准的很多银行进行分散发行。2、代用货币的集中发行主要是指国家的货币有中央银行进行集中发行。中央银行是政府的银行、发行的银行和银行的银行。但这一切的来源应当是政府的授权和支持。从英格兰银行发展史可以看出，正是成为了政府的银行，它才得以成为发行的银行。3、只有到中央银行制度确立后，政府才通过中央银行控制了钞票的发行权。铸币权或者货币发行权，最终落在政府手中。可能是规范货币流通的需要，也可能是政府获取铸币税的需要，也可能说铸币权就是国家政权的一部分。从历史表现看，政府垄断货币发行权，大多数时期有利于稳定货币流通。扩展资料中央银行制度的确立，使人们看到这一制度在解决商业银行无法应对的周期性流动性危机问题方面的优势。第二次世界大战结束后，为了恢复经济，稳定金融，许多国家开始了中央银行国有化进程。美国联邦储备银行体系的资本虽然没有国有化，继续由各商业银行持有，但在联邦储备银行章程中规定了公共利益的优先地位。至此，国家通过中央银行制度又控制了货币发行权。参考资料来源：百度百科-货币参考资料来源：百度百科-代用货币

狭义货币m1=流通中现金+活期存款狭义货币乘数为：m=M1/B=(k+1)/(rd+rt.t+e+k)，B为基础货币。（现金漏损率一般在计算广义货币乘数时使用）活期存款准备率为rd，定期存款准备率为rt，t为定期存款比率，e为超额准备金率，k为通货比率=现金C /活期存款。通过设方程计算，可以计算出活期存款为1000亿元；因此，通过带入数据，m=2.7左右还有一种简便算法m===（C + D）/（C + R）=(200+1000)/(200+200)=3不知道哪个对啊！

货币银行学是一门研究金融领域各要素及其基本关系与运行规律的经济科学。在现代市场经济中，每一个家庭或个人、各类经济单位几乎每天都要接触货币，都要同金融打交道；任何商品都需要用货币来计价，任何购买都要用货币来支付；人们与以银行为代表的金融机构有各种经济关系，例如去存款、取款、付款，去申请各种生产经营性贷款或消费贷款，去办理各种保险，去购买有价证券，等等；报刊、电视、电台每天都要报道股票行情、外汇牌价、借贷利率等各种金融信息。总之，现代社会的一切经济活动都要借助货币信用形式来完成，一切经济政策和调控措施也都要通过货币金融手段来发挥作用。在这种经济社会里，货币、信用、金融机构、金融市场、金融总量、金融调控与监管、国际金融、金融稳定与发展等货币银行学所包括的基本范畴具有极端的重要性，货币银行学就是专门研究这些范畴的学科。因此，只有通过学习货币银行学，才能掌握、理解和分析研究这些重要的金融范畴。

◆我国货币层次3个口径的划分： ◎M0=流通中现金 ◎M1=M0+活期存款 ◎M2=M1+准货币（定期存款+储蓄存 款+证券公司的客户保证金+其他存款) ◆单利与单利法：单利是指单纯按本 金计算出来的利息。用公式表示为： 利息（I）=本金（P）×利率（r）×期 限（n） 单利法是指按单利计算利息 的方法，即在计息时只按本金计算利 息，不将利息额加入本金一并计算的 方法。用单利法计 算时，其本利和的 计算公式为：本利和（S） =P（1+r×n） 复利与复利法：复利是 单利的对称，是指将按本金计算出来 的利息额再加入本金，一并计算出来 的利息。 复利的利息计算公式为：I = P｛ （1+ r）n－1｝或 I = P（1+ r）n －P 复利法是指按复利计算利息的方 法，即在计息时把按本金计算出来的 利息再加入本金，一并计算利息的方 法。其本利和 公式为：S = P*（1+ r）n ◆ 收益的资本化是从收益、利 率、本金三者的关系中套算出来的。 一般来说，收益是利率与本金的乘 积，用公式表示为： 收益（B）=本金 （P） × 利率（R） ▲如果知道收益和 利率，就可以利用这个公式套算出本 金，即： ● 收益资本化在经济生活中 被广泛地应用。 例 1：地价=土地年 收益/年利率 例 2：人力资本价格=年 薪/年利率 例 3：股票价格=股票收益/市场利率 ◆中央银行资产与负债的关 系 ▲资产和负债的基本关系 ★资产与 负债的基本关系可以用以下三个公式 表示： ☆资产 = 负债 + 自有资本 -----------------------（1） ☆负债 = 资 产 - 自有资本 -----------------------（2） ☆自有资本 = 资产 - 负债------------------------（3） ★公式表 明： ☆在自有资本一定的情况下，如 果资产总额增加，则必须创造或增加 其自身的负债或资本金； ☆在自有资 本一定的情况下，如果负债总额增加 了，则其必然扩大了等额的债权； ☆ 在中央银行负债不变时，自有资本增 减，可以使其资产相应增减，例如负 债不变而自有资本增加，则可以相应 增加 外汇储备或其他资产。 ☆这三 个公式的政策意义主要表现为二点： 一是中央银行的资产业务对货币供应 有决定性作用；二是由中央银行自有 资本增加而相应扩大的资产业务，不 会导致货币发行的增加。 ◆ 货币需求 函数 L=L1(Y)+L2(i)表明货币总需求是 由交易性货币需求和投机性货币需求 构成， 货币的总需求主要是由收入和 利率两个 因素决定的。● 货币需求函数 ▲货币供给的基本 模型表现为下列公式： Ms = B·m Ms 为货币供应量，B 为基础货币，m 为 货币乘数 ◆▲基础货币与货币供应量之 间的乘数关系可用图 18-1 表示。用 公式推导来看，基础货币与货币供应 量之间的乘数关系可以 表示为：上式 的分子

一、单项选择题1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. （D 即期汇率）是国际外汇市场上最重要的汇率，是所有外汇交易汇率的计算基础。 “金融二论”重点探讨了（D 金融与经济发展）之间的相互作用问题。 “证券市场是经济的晴雨表”是因为（B 证券市场走势比经济周期提前） 《中华人民共和国票据法》在(D.1995 年)正式颁布实施以后，商业信用的发展有了法律依据。 2001 年以来，在中国人民银行的资产负债表中，最主要的资产项目为（B 国外资产） 694 年，英国商人们建立(A.英格兰银行),标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破. 996 年以后我国同业拆借市场利率属于(A.市场利率) 998 年以前我国负责保险公司保险业务监管及有关法规制定的机构是（C 中国人民银行） 999 年 4 月 20 日,我国成立的首家金融资产公司是(D.信达)10. 按机构的设立划分，由中央银行和监管机构共同承担监管职责的是（A 多元鉴定） 11. 按照国际收支平衡表的编制原理，凡引起资产增加的项目应反映为（A 借方增加） 12. 贝币和谷帛是我国历史上的（C.实物货币） 13. 不是通过直接影响基础货币和货币乘数变动实现调控的货币政策工具是（D 间接信用指导） 14. 长期金融市场又称为（C 资本市场） 15. 场内交易遵循的竞价原则是（D 价格优先、时间优先） 16. 成本推动说解释物价水平持续上升的原因侧重于（B 供给与成本） 17. 出口方银行向外国进口商或进口方银行提供的贷款是（B.买方信贷） 18. 储备资产减少应反映在国际收支平衡表的（B 贷方） 19. 从本质上说，回购协议是一种（D 质押贷款）协议。 20. 从总体上看，金融创新对金融发展和经济发展的作用是（D 利大于弊） 21. 从总体上看，金融创新新增强了货币供给的（B 内生性） 22. 当代金融创新的（A 高收益低成本）特点大大刺激了创新的供给热情。 23. 短期金融市场又称为（B 货币市场） 24. 25. 对浮动汇率制下现实汇率超调现象进行了全面理论概括的汇率理论是(D.粘性价格货币分析法) 发银行发球一个国家的政策性银行,其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展,这种 银行在业务经营上的特点是(A.不以盈利为经营目标) 26. 非金融性公司发行融资性票据主要采取的方式是（B 间接销售） 27. 费雪在其方程式（MV=PT）中认为，最重要的关系是（C, M 与 P 的关系） 28. 29. 30. 弗里德曼的货币需求函数强调的是(A 恒久收入的影响) 弗里德曼认为货币需求函数具有(C 相对稳定)的特点. 负责协调各成员国中央银行之间的关系,并有”央行中的央行”之称的机构是(D.国际清算银行)31. 股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构.所有权机构包括股东大会、董事 会和监事会。（B 董事会）是常设经营决策机关。 32. 33. 国际货币基金经济组织的最高权力机构是(A.理事会) 国际借贷说认为本币升值的原因是(C.流动借贷的债权大于债务)34.国际金融公司是专门向经济不发达会员国的私营企业提供贷款和投资的国际金融机构,它是资金运 用主要是(D.提供长期的商业融资,以促进私营部门投资)35. 国际外汇市场的最核心主体是（B 外汇银行）。 36. 国际资本流动就可以借助衍生金融工具具有的（C 杠杆效应），以一定数量的国际资本来控制的名 义数额远远超过其自身的金融交易。 37. 38. 国家信用的主要形式是(A.发行政府债券) 国习惯上将年息,月息,日息都以”厘”作单位,但实际含义却不同,若年息 6 厘,月息 4 厘,日息 2 厘,则分别 是指(C.年利率为 6 %,月利率为 4 ‰,日利率为 20／000) 39. 衡量一国外债偿还能力的偿债率是指（D 外债还本付息额／外汇收入额） 40. 回购协议的标的物是（D 有价证券） 41. 汇率自动稳定机制存在于(B.金币本位制)42. 货币流通具有自动调节机制的货币制度是（B.金币本位制） 43. 货币市场各子市场的利率具有互相制约的作用，其中对回购协议市场利率影响最大的是（C 同业拆 借场） 44. 货币市场上货币供给曲线和货币需求曲线的交点（E）决定的利率称之为（C 均衡利率） 45. 货币市场最基本功能是（A 调剂余缺，满足短期融资需要） 46. 货币在（A.商品买卖）时执行流通手段的职能。 47. 货币执行支付手段职能的特点是（D.货币作为价值的独立形式进行单方面转移） 48. 价值形式发展的最终结果是（A.货币形式）。 49. 剑桥方程式重视的是货币(B 资产功能)50. 金融创新的活跃程度与货币作用效率呈（C 正比） 51. 金融工具的价格与其盈利率和市场利率分别是哪种变动关系(D.同方向,反方向)52. 金融机构流动性资产对总资产的比重是（C 流动性比率） 53. 金融机构适应经济需求最早产生的功能是（B.支付结算服务） 54. 金融监管的最基本出发点是（B 维护社会公众利益） 55. 金融市场监管中公开原则的含义包括价格形成公开和（B 市场信息公开） 56. 金融同业自律组织如行业协会属于(A.管理性金融机构)57. 经济高涨时，商业银行对国库券的投资一般会（B 下降） 58. 经济泡沫最初的表现是(C.资产或商品的价格)59. 经济全球化的先导和首要标志是（A 贸易一体化） 60. 居民和企业的持币行为影响（B 通货一存款比率） 61. 据到期前，票据付款人或指定银行确认票据记明事项，在票面上做出承诺付款并签章的行为称为（D 承兑） 62. 63. 凯恩斯把用于保存财富的资产划分为(A 货币与债券) 凯恩斯的货币需求函数非常重视(C 利率的作用)64. 凯恩斯认为，债券的市场价格与市场利率（B 负相关） 65. 历史最为悠久、规模最大、影响力最大的离岸货币市场是（A 欧洲货币市场）66.利率的期限结构反映的相关关系是利率与(D.期限)67. 利息是（B.借贷资本）的价格 68. 流动性最强的金融资产是（D.现金）。 69. 垄断货币发行权，是央行（D 发行的银行）的职能的体现。 70. 率先在上海成立相对独立的票据营业部的银行是（B 工商银行） 71. 马克思的货币理论表明（D.货币是固定充当一般等价物的商品）。 72. 美元与黄金内挂钩，其他国家货币与美元挂钩是（C.布雷顿森林体系）的特点 73. 目前各国的国际储备构成中主体是（B 外汇储备） 74. 目前人民币汇率实行的是(B.以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制)75. 目前我国实现了（D.经常账户下人民币完全可兑换） 76. 能够体现一个国家自我创汇能力的国际收支差额是（A 贸易差额） 77. 欧洲货币最初指的是（D 欧洲美元） 78. 79. 期权合约买方可能形成的收益或损失状况是(D.收益无限大,损失无限大) 期限在一年以内的短期政府债券叫做(D.国库券)80. 若中央银行放弃稳定汇率的目标，通过外汇和黄金业务投放的基础货币有较大的（C 主要权） 81. 商业信用是企业在购销活动中经常采用的一种融资方式。以下对商业信用的描述正确的是(B.商业信 用融资期限一般较短) 82. 商业信用是以商品形式提供的信用，提供信用的一方通常是（B.卖方） 83. 商业银行从事的不列入资产负责表内但能影响银行当期损益的经营活动,是商业银行的(C.表外业务), 且可以有狭义和广义之分. 84. 商业银行的提现率与存款扩张倍数的变化是（B 反方向） 85. 生产过程从生产要素的组合到产品销售的全球化称为（B 生产一体化） 86. 市场经济国家的铭鉴定制度都是通过（B 立法程序）确定的。 87. 88. 市场人民币存量通过现金归行进入的是(C.业务库) 收益资本经有着广泛的应用，对于土地的价格，以下哪种说法正确(C.在预期收益不变的情况下,市场 平均利率越高,土地的价格越低) 89. 贴现市场的主要参与者有(C.工商企业和商业银行)。 90. 通货膨胀埋藏债权人将（B 损失严重）91. 同类金融机构在全部金融机构总资产中所占份额以及在主要金融工具中所占份额，指的是（C 分层比 92. 同业拆借市场利率常被当作（A 基准利率），对整个经济活动和宏观调控具有特殊的意义。 93. 投资者购买有价证券时只付一部分价款，其余款项由经纪人垫付，经纪人从中收取利息的交易方式 是（D 信用交易） 94. 外资金融机构的加入及其活力的释放,可以产生激活中资金融机构,使得安于现状、 故步自封难以为继 的效果称为（C 鲶鱼效应） 95. 我国《商业银行法》规定可计入附属资本的是（B 次级债券） 96. 我国的下列金融市场自律性监管机构中影响最大的是（C 中国证券业协会）97. 我国目前规定商业银行资产流动性比率，即流动性资产平均余额与流动性负债平均余额之比不得低 于（C 25%） 98. 我国目前金融监管体制采用的是（A 分业监管） 99. 我国目前实行的中央银行体制属于（A 单一中央银行制）。 100. 我国目前主要是以（A 居民消费价格指数）反映通货膨胀的程度。