敞口

会导致收益风险增加。净外汇风险敞口可能导致企业或机构的收益风险显著增加，因为其外汇负债的买入成本会增加，从而影响到其毛利率和净利润比率。净外汇风险敞口可能对企业或机构的财务状况产生不利影响。为了管理这种风险，企业或机构应该制定合理的外汇风险管理策略，并采取相应的对冲措施，以降低外汇风险和财务风险，并提高企业或机构的经济效益和财务稳定性。

关于印发《经济金融术语汉英对照表》的通知中国人民银行办公厅总行各司局、外汇管理局，中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行：为更好的适应对外金融交往的需要，准确把握一些重要的汉英宏观经济金融术语的内涵，现印发已编译出的汉英经济金融术语汇编，供你们在工作和学习时使用。附件 经济金融术语汉英对照表风险暴露(风险敞口) risk exposure没区别,都是指RISK EXPOSURE

不是一个概念。他们和实际损失时是有区别的。风险暴露是指经过一段时间经营出现了不正常现象；风险敞口是未开始经营就已经暴露的；对他们都可以采取防范损失的措施。而实际损失是已经发生的。

敞口的风险大于低风险。敞口保函，在设备调试成功前索偿有效，金额为项目花费的百分之多少。那么签订时看似公平。操作时很可能扩大成本或时效，且极易引起争议。低风险信贷业务是指缴存100%保证金（含凭证式国债和银行认可的定期存单质押）、无需银行其他配套信贷支持的。

一般分为交易账户的汇率风险敞口和银行账户的汇率风险敞口。根据汇率敏感性资产和负债持有目的的不同，商业银行汇率风险敞口一般分为交易账户的汇率风险敞口和银行账户的汇率风险敞口。外汇交易记录表就其本身来说，只是交易的记录，但它是分析银行汇率风险敞口的有力工具。使用外汇交易记录表及不断地进行市值重估，就能及时分析银行承担的汇率风险，以便采取措施加以控制和避免。避免汇率风险注意事项避免汇率风险可以利用复利效应抵消汇率影响。宜盛财富理财专家表示，在外汇交易中，一年内持有期间受汇率影响的收益差异非常显著，并往往呈下跌趋势。而当持有期超过一年后，收益就可能超过汇率差价。并且持有期越长，收益率越高，到手的实际金额数目越大。避免汇率风险，利用期汇交易、金融理财产品等都是不错的办法，持有外币的投资者，尤其是在未来有外币需求的个人（如有留学子女的家庭）可以通过外币远期交易的方式锁定外汇汇率，从而避免外汇汇率大幅波动带来的汇兑风险。

经典理论框架下，企业汇率风险可分为交易风险、折算风险和经济风险三类。企业管理实践中，汇率风险管理和相应的外汇衍生工具交易职能常由财务部门负责，然而汇率风险的表现形式常常伴随企业经营活动的开展而发生变化，反映在企业业绩的不同财务指标中，从而为识别和管理汇率风险带来了诸多复杂因素。以典型的进口贸易业务为例，在企业制定预算、签署合同、开立信用证的阶段，业务合同已确定进口所需外币支出金额，但尚未确认应付款项，此时汇率波动主要影响实际进口成本，汇率风险表现为交易风险；当发票入账后，外币记账项目的风险敞口即被确认，直至购汇还款前，会计报表日与入账日相比的汇率变动将直接计入利润表汇兑损益科目，此时汇率风险主要为折算风险。汇率变动还可能会导致企业海外经营时持有的现金流量减少或运营成本上升，进而海外经营利润无法弥补汇率波动引起的损失，此类经济风险带来经营层面的综合影响往往难以直接反应在财务指标之中。此外，由于很多企业使用外汇衍生品并不满足套期会计的要求，企业套期工具（外汇衍生品）和被套期项目（外币资产/外币负债/外币预期交易等）如何抵销在财务报表中也并不显而易见。基于上述因素，对于很多企业的财务部门而言，运用外汇衍生品进行套期保值，并合理考核评价汇率风险管理的成效，在实务中仍具有较大挑战性。本文从一个典型跨国经营企业的汇率风险管理实践入手，通过分析其定期财务报表中相关会计账户和科目的勾稽关系，识别企业生产经营中面临的各项汇率风险，厘清运用外汇衍生品进行套期保值对企业实践汇率风险中性的实际效果。经典理论框架下，企业汇率风险可分为交易风险、折算风险和经济风险三类。企业管理实践中，汇率风险管理和相应的外汇衍生工具交易职能常由财务部门负责，然而汇率风险的表现形式常常伴随企业经营活动的开展而发生变化，反映在企业业绩的不同财务指标中，从而为识别和管理汇率风险带来了诸多复杂因素。以典型的进口贸易业务为例，在企业制定预算、签署合同、开立信用证的阶段，业务合同已确定进口所需外币支出金额，但尚未确认应付款项，此时汇率波动主要影响实际进口成本，汇率风险表现为交易风险；当发票入账后，外币记账项目的风险敞口即被确认，直至购汇还款前，会计报表日与入账日相比的汇率变动将直接计入利润表汇兑损益科目，此时汇率风险主要为折算风险。汇率变动还可能会导致企业海外经营时持有的现金流量减少或运营成本上升，进而海外经营利润无法弥补汇率波动引起的损失，此类经济风险带来经营层面的综合影响往往难以直接反应在财务指标之中。此外，由于很多企业使用外汇衍生品并不满足套期会计的要求，企业套期工具（外汇衍生品）和被套期项目（外币资产/外币负债/外币预期交易等）如何抵销在财务报表中也并不显而易见。基于上述因素，对于很多企业的财务部门而言，运用外汇衍生品进行套期保值，并合理考核评价汇率风险管理的成效，在实务中仍具有较大挑战性。本文从一个典型跨国经营企业的汇率风险管理实践入手，通过分析其定期财务报表中相关会计账户和科目的勾稽关系，识别企业生产经营中面临的各项汇率风险，厘清运用外汇衍生品进行套期保值对企业实践汇率风险中性的实际效果。

敞口，顾名思义，就是暴露出来的风险，银行给予企业一定额度的授信一般都是以敞口来计量的。敞口与贷款主要的区别：敞口=贷款额度-低风险担保金额，如一家企业开立银行承兑汇票1000万元，同时提供给银行600万元的定期保证金存款，那么本笔业务的敞口=1000-600=400万元。在上例中，保证金600万元即为低风险担保，除了保证金存款外，各银行还规定了其他一些低风险担保，如银行担保等。

银行交易账户的头寸是为赢利性的目的而持有的，即主动持有风险敞口，但为了控制风险一般采取限额管理方式。对汇率风险敞口的限额管理也称为内部敞口额度管理，即对每类交易员或每类业务设定持有汇率风险敞口的最高额度，并进行监测管理。在外汇买卖交易中，每个银行对限额管理的政策和制定的限额大小是不一样的。首先，额度的大小取决于该银行对外汇业务的进取程度，是希望在外汇市场中表现为市场领导者、市场活跃者，还是一般参与者，甚至市场不参与者。由于在市场中扮演的角色不同，必然会造成额度不同。其次，额度取决于最高领导层对外汇业务收益的期望值，以及对汇率风险的容忍程度，通常，风险越大收益越高。再次，取决于交易头寸的灵活程度和交易货币的种类，如果允许交易员的交易头寸有较大灵活度，而且交易货币的种类较多，则额度需要制定得较大。总之，银行如果在外汇交易方面进取性较强，则内部限额较大，反之则内部限额较小。 根据《巴塞尔协议》的精神，银行的资本应满足覆盖各类风险的要求，也就是众所周知的8%资本充足率要求。因此，银行应保证按汇率风险敞口的8%分配足够的资本以覆盖汇率风险。随着人民币汇率改革的不断深入，国内商业银行所面临的汇率风险有不断增大的趋势，因而外汇汇率风险敞口的计算和管理应当引起足够的重视。间接标价法（Indireet Quotation）又称应收标价法。它是以一定单位(如1个单位)的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。在国际外汇市场上，欧元、英镑、澳大利亚元采用间接标价法，如1英镑=1.6025美元；1欧元=1.5680加拿大元；1欧元=1.0562美元；1澳大利亚元=0.5922美元等。在间接标价法中，本国货币的数额保持不变，外国货币的数额随着本国货币币值的对比变化而变动。如果一定数额的本币能兑换的外币数额比前期少，这表明外币币值上升，本币币值下降，即外汇汇率上升；反之，如果一定数额的本币能兑换的外币数额比前期多，则说明外币币值下降、本币币值上升，即外汇汇率下跌，即外币的价值和汇率的升跌成反比。外汇市场上的报价一般为双向报价，即由报价方同时报出自己的买入价和卖出价，由客户自行决定买卖方向。买入价和卖出价的价差越小，对于投资者来说意味着成本越小。银行间交易的报价点差正常为2-3点，银行(或交易商)向客户的报价点差依各家情况差别较大，目前国外保证金交易的报价点差基本在3-5点，香港在6-8点，国内银行实盘交易在10-40点不等。

【答案】：A企业风险敞口的类型包括单向敞口和双向敞口，单项敞口包括上游敞口、下游闭口和上游闭口、下游敞口。

【答案】：A企业的风险敞口有两种类型：单向敞口与双向敞口。单向敞口是指企业的原材料或产品中，只有一方面临较大的价格变动风险，而另一方的价格较为确定。双向敞口则是指原材料和产品都面临较大的价格波动风险。

【答案】：A,B,C,D为了尽量避免或减少因对价格判断错误导致点价策略失误造成的巨大风险，基差买方应该采取有效措施管理敞口风险。主要措施包括：①制定当价格向不利方向发展时的止损性点价策略。例如：一次性点价策略，结束基差交易；分批点价策略，减少亏损。②当价格向不利方向发展时，及时在期货市场进行相应的套期保值交易，锁住敞口风险。③运用期权工具对点价策略进行保护。

为未加保护的风险；商业银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标。风险敞口为未加保护的风险，因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，实际所承担的风险，与特定风险相连。授信额度为商业银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，可分为单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度。只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，商业银行业务部门均可快速向客户提供短期授信，企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。扩展资料：授信额度要求规定：1、通过资信调查，企业能够及时、系统、客观地了解和掌握目标企业的资信状况，在选择合作伙伴、确定结算方式或处理纠纷等决策中有着非常重要的参考价值。2、为了降低或避免风险，信用投资者向企业及其他客户提供信用资金时需要作出决策。授信额度评审报告经风险管理部或相应程序批准后，授信额度进入执行阶段。3、自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，除按中国人民银行规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。参考资料来源：百度百科-风险敞口参考资料来源：百度百科-授信额度

一般是指你的资产价值会随着股票价格波动而发生改变的那一部分。如果你买了1000块得的股票，那你的敞口其实就是1000，而股指期货，你的敞口得按照你买的期货的价格来算，而不是用保证金。比如现在沪深300指数是2000点，那我的敞口其实是2000*300块一手，而不是用保证金计算。这里的规定简单的说就是客户委托了1000块钱，你最多用800块钱用来做纯粹的投机，或者是购买800元的期货合约。

银行敞口一般称银行风险敞口，指银行不能或没有被风险缓释措施覆盖的风险部分，多指银行的信贷风险敞口。敞口在银行业务中有多种解释，打个比方：银行给了你100万元授信，你办了一笔保证金为50%，票面金额为200万元的银行承兑汇票，那么就用掉了这100万元的银行敞口，这100万元的授信也就叫做敞口授信。一般来说，实际信贷额度小于或等于敞口额度，其差额依保证金比例大小而定。扩展资料举例：比如银行给了企业200万元人民币的授信，已办理了一笔保证金为50%，票面的金额为400万元人民币的银行承兑汇票，那么企业就使用掉了这200万元人民币的银行敞口，这200万元人民币的授信也就被称之为敞口授信，一般来说实际的现代额度小于或者是等于敞口额度，其差额以保证金比例大小来确定。在办理银行承兑汇票敞口的时候，也需要满足一定的条件，首先的条件就是在承兑银行开立基本存款账户或者是一般的存款账户，依法从事与经营活动的企业法人和其他的经济组织有一定的组织机构和财产，不具备法人资格但是依法登记领取营业执照。还需要满足我们经营的产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，除此之外还需要借款人资信良好没有不良的信用记录，并且与承兑银行具有真实的委托付款关系，具备到期履行支付汇票金额的资金来源。参考资料来源：百度百科-银行敞口

【答案】：A企业的风险敞口有两种类型：单向敞口与双向敞口。单向敞口是指企业的原材料或产品中，只有一方面临较大的价格变动风险，而另一方的价格较为确定。双向敞口则是指原材料和产品都面临较大的价格波动风险。

利率(利息)所面临的风险的概率.风险敞口是指因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额。就是riskexposure，指未加保护的风险。比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，是没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇调期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用调期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定利率的债券，而且没有做对冲交易(比如利率调期)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等。

风险敞口是指因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额。就是risk exposure，指未加保护的风险。比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，是没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇调期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用调期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定利率的债券，而且没有做对冲交易(比如利率调期)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等。 风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。 在标准法下，信用风险加权资产=信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。

【答案】：B对于消费型企业，所属的风险敞□类型为下游闭□、上游敞□型。

【答案】：A,B,C,D为了尽量避免或减少因对价格判断错误导致点价策略失误造成的巨大风险，基差买方应采取有效措施管理敞口风险。主要措施有：①制定当价格向不利方向发展时的止损性点价策略。②当价格向不利方向发展时，及时在期货市场进行相应的套期保值交易，锁住敞口风险。③运用期权工具对点价策略进行保护。

风险敞口是指因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。就是risk exposure，指未加保护的风险。比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，且没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇掉期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用掉期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定利率的债券，而且没有做对冲交易(比如利率互换)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等。 因此，风险敞口的含义比信用证敞口广阔，信用证敞口是风险敞口中的一种。这种风险是信用证而已。

比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，是没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇调期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用调期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定利率的债券，而且没有做对冲交易(比如利率调期)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等--------------------------------------------------------------------------------“敞口”是金融尤其是国际市场上常用的名词，（这个应该叫术语吗？），具体解释我不清楚，实际用的时候你就知道大概有两层含义就行了：1，相当与英文的available，可以利用的部分；2，相当于英文的exposure，风险暴露的部分；“头寸”就更简单了，一般指“可动用的现金部分”，有时候根据情况也指“可动用的钱”。比如：银行批准你一个信用额度，但是提款的时候有问题，可能是头寸不足（虽然有指标，但是钱不够）--------------------------------------------------------------------------------1、头寸（position）也称为"头衬"就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为"多头寸"，如果付出款项大于收入款项，就称为"缺头寸"。对预计这一类头寸的多与少的行为称为"轧头寸"。到处想方设法调进款项的行为称为"调头寸"。如果暂时未用的款项大于需用量时称为"头寸松"，如果资金需求量大于闲置量时就称为"头寸紧"。2、头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、证券、股票、期货交易中经常用到。比如在期货交易中建仓时,买入期货合约后所持有的头寸叫多头头寸,简称多头;卖出期货合约后所持有的头寸叫空头头寸,简称空头。商品未平仓多头合约与未平仓空头合约之间的差额就叫做净头寸。只是在期货交易中有这种做法，在现货交易中还没有这种做法。在外币交易中，“ 建立头寸”是开盘的意思。开盘也叫敞口，就是买进一种货币，同时卖出另一种货币的行为。开盘之后，长了(多头)一种货币，短了(空头)另一种货币。选择适当的汇率水平以及时机建立头寸是盈利的前提。如果入市时机较好，获利的机会就大；相反，如果入市的时机不当，就容易发生亏损。净头寸就是指开盘后获取的一种货币与另一种货币之间的交易差额。另外在金融同业中还有扎平头寸、头寸拆借等说法。头寸日有分很多种的：第一头寸日(期货交割过程的第一日)等等，多数就是指对款项动用的当日。3.头寸有两种含义 1.[money market]∶中国旧时指银行钱庄等所拥有的款项。收多付少叫头寸多,收少付多叫头寸缺,结算收付差额叫轧(ga)头寸,借款弥补差额叫拆头寸 2.[cash]∶指市场上货币流通数量,即银根。如银根松说头寸松,银根紧也说头寸紧通常所说的是指第二种,即现金的量.--------------------------------------------------------------------------------所谓外汇风险敞口头寸就是银行每天进行的外汇交易,贷款和存款存在差额,就叫风险头寸。国际市场上,实行的是浮动汇率制就是外汇牌价在每分每秒的变化着 。而中国实行的是相对的固定汇率制，所以如果每天存贷款存在差额的话 ，一旦国际市场上汇率变化了这样的风险智能由银行个人承担了，所以银行每天都要进行"扎差" 避免外汇风险敞口头寸可辩认净资产为可辩认资产与负债的差额。购买企业在确定所购入的可辨认资产和所承担的债务的公允价值时，可以采用市价、帐面价值、重置成本、现值、估计售价、评估价以及可变现净值等方法。确定所采用的方法时，必须考虑所购买的资产和承担的债务在合并日后的预期用途。一般情况下，购入可辨认资产和承担的负债的公允价值应按下列方法确定：(1)有价证券，按其市价确定。(2)应收帐款，按帐面价值扣除估计坏帐后的净额确定；或者按未来可能收取的数额，以实际利率贴现的现值扣除估计坏帐后的净额确定。(3)产成品和库存商品，按其估计售价减除销售费用、清理费用和参照类似产成品和库存商品的合理利润确定。(4)在产品，按其产成品的估计售价减除完工尚需发生的成本、销售费用、清理费用以及参照类似产成品的合理利润确定。(5)原材料，按重置成本确定。(6)长期投资，按评估价确定。(7)固定资产，一般应按重置成本确定；为出售而持有时，按可变现净值确定；为暂时使用而持有时，按重置成本和可变现净值两者中较低者确定。(8)无形资产按评估价确定。(9)负债类项目，一般应按帐面价值确定。

风险敞口（risk exposure）是指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。扩展资料利率风险敞口也称利率敏感性缺口，商业银行主要运用利率敏感性缺口指标作为监测表内利率风险的依据。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1~3个月，3个月~1年，1~5年，5年以上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。参考资料来源：百度百科-风险敞口

风险敞口是指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。例如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，且没有做任何对冲的交易，因此就有了一个日元兑美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易，因此有一个信用风险敞口。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的，分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。风险度量：使用回归分析来评估风险敞口。回归法是在分析风险和构筑套期保值方案时最为流行的一种工具。它可以检验未经套期保值的企业现金流量历史数据与风险要素之间的关系。具体来说，是根据企业的历史收益或现金流量与风险要素之间的数量关系回归来估计要素p系数。在回归模型中要素卢系数就是曲线的斜率。根据模拟法度量风险敞口。模拟法是一种具有前瞻性的风险评估方法。回归法运用的是历史数据，是一种事后检验的评估方法。对于当今变化发展相当迅速的产业来说，模拟法无疑胜于回归法。

风险敞口是什么意思比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，是没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇调期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用调期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定利率的债券，而且没有做对冲交易(比如利率调期)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等--------------------------------------------------------------------------------“敞口”是金融尤其是国际市场上常用的名词，（这个应该叫术语吗？），具体解释我不清楚，实际用的时候你就知道大概有两层含义就行了：1，相当与英文的available，可以利用的部分；2，相当于英文的exposure，风险暴露的部分；“头寸”就更简单了，一般指“可动用的现金部分”，有时候根据情况也指“可动用的钱”。比如：银行批准你一个信用额度，但是提款的时候有问题，可能是头寸不足（虽然有指标，但是钱不够）--------------------------------------------------------------------------------1、头寸（position）也称为"头衬"就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为"多头寸"，如果付出款项大于收入款项，就称为"缺头寸"。对预计这一类头寸的多与少的行为称为"轧头寸"。到处想方设法调进款项的行为称为"调头寸"。如果暂时未用的款项大于需用量时称为"头寸松"，如果资金需求量大于闲置量时就称为"头寸紧"。2、头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、证券、股票、期货交易中经常用到。比如在期货交易中建仓时,买入期货合约后所持有的头寸叫多头头寸,简称多头;卖出期货合约后所持有的头寸叫空头头寸,简称空头。商品未平仓多头合约与未平仓空头合约之间的差额就叫做净头寸。只是在期货交易中有这种做法，在现货交易中还没有这种做法。在外币交易中，“ 建立头寸”是开盘的意思。开盘也叫敞口，就是买进一种货币，同时卖出另一种货币的行为。开盘之后，长了(多头)一种货币，短了(空头)另一种货币。选择适当的汇率水平以及时机建立头寸是盈利的前提。如果入市时机较好，获利的机会就大；相反，如果入市的时机不当，就容易发生亏损。净头寸就是指开盘后获取的一种货币与另一种货币之间的交易差额。另外在金融同业中还有扎平头寸、头寸拆借等说法。头寸日有分很多种的：第一头寸日(期货交割过程的第一日)等等，多数就是指对款项动用的当日。3.头寸有两种含义 1.[money market]∶中国旧时指银行钱庄等所拥有的款项。收多付少叫头寸多,收少付多叫头寸缺,结算收付差额叫轧(ga)头寸,借款弥补差额叫拆头寸 2.[cash]∶指市场上货币流通数量,即银根。如银根松说头寸松,银根紧也说头寸紧通常所说的是指第二种,即现金的量.--------------------------------------------------------------------------------所谓外汇风险敞口头寸就是银行每天进行的外汇交易,贷款和存款存在差额,就叫风险头寸。国际市场上,实行的是浮动汇率制就是外汇牌价在每分每秒的变化着 。而中国实行的是相对的固定汇率制，所以如果每天存贷款存在差额的话 ，一旦国际市场上汇率变化了这样的风险智能由银行个人承担了，所以银行每天都要进行"扎差" 避免外汇风险敞口头寸可辩认净资产为可辩认资产与负债的差额。购买企业在确定所购入的可辨认资产和所承担的债务的公允价值时，可以采用市价、帐面价值、重置成本、现值、估计售价、评估价以及可变现净值等方法。确定所采用的方法时，必须考虑所购买的资产和承担的债务在合并日后的预期用途。一般情况下，购入可辨认资产和承担的负债的公允价值应按下列方法确定：(1)有价证券，按其市价确定。(2)应收帐款，按帐面价值扣除估计坏帐后的净额确定；或者按未来可能收取的数额，以实际利率贴现的现值扣除估计坏帐后的净额确定。(3)产成品和库存商品，按其估计售价减除销售费用、清理费用和参照类似产成品和库存商品的合理利润确定。(4)在产品，按其产成品的估计售价减除完工尚需发生的成本、销售费用、清理费用以及参照类似产成品的合理利润确定。(5)原材料，按重置成本确定。(6)长期投资，按评估价确定。(7)固定资产，一般应按重置成本确定；为出售而持有时，按可变现净值确定；为暂时使用而持有时，按重置成本和可变现净值两者中较低者确定。(8)无形资产按评估价确定。(9)负债类项目，一般应按帐面价值确定。

风险敞口(risk exposure)指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。首先，需要明确什么是敞口。所谓敞口，一般指风险敞口。风险敞口英文为risk exposure，指未加保护的风险。为了减少和控制风险，债权人或银行会采取措施进行风险抵销，这称为“冲销”风险。冲销后仍未能抵减的风险，即暴露在风险中，则称为“风险敞口”或“风险暴露”。

风险敞口（riskexposure）指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。扩展资料：敞口额度所谓“敞口额度”，顾名思义，就是“风险敞口”的金额从银行授信角度来看，“敞口额度”是企业实际可用于支付的信贷资金额度。银行账面贷款或承兑额度等于“敞口额度”与保证金额度之和。企业的综合授信敞口等于综合授信总额减去用于风险“冲销”的保证金后的余额。例如：银行给了你70万元授信，你办了一笔保证金为30%，票面金额为100万元的银行承兑汇票，那么你就用掉了这70万元的银行敞口，这70万元的授信也就叫做敞口授信。一般来说，银行信贷额度大于或等于敞口额度，其差额依保证金比例大小而定。参考资料：百度百科-风险敞口

风险敞口（risk exposure）是指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。扩展资料利率风险敞口也称利率敏感性缺口，商业银行主要运用利率敏感性缺口指标作为监测表内利率风险的依据。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1~3个月，3个月~1年，1~5年，5年以上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。参考资料来源：百度百科-风险敞口

1、风险敞口（risk exposure）是指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。 2、风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。 3、在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。

法国是欧元区成员国，换句话说就是欧元兑换日元的 反向操作。现在的行情欧元兑日元汇率处在高位，欧元升值日元贬值，因此用日元兑换欧元来讲有较大损失。但是“股份”的关系，所以就需要探讨一篮子可行性的降低风险的措施。比如增加股份，也就是商谈一个低廉的价格继续增持，或者在其他股票市场使用高抛低吸来用差价来降低摊薄原始的成本，使得日币数量应为股份扩大而增多。虽然这样使用了更多的欧元，但是如果日本汽车公司的业绩或者股价有增长，你的日币总收益也会按照持股比例而增多。汇率没有一直贬值的情况，等到欧元兑换日元下跌时到你的原始点位附近，甚至日币变成挣钱，那再全部抛空，立即日元兑换欧元。这一潜在负债的规模将有倍数关系的增加。

会造成外汇敞口风险。外汇敞口风险主要表现为银行的外汇资产与外汇负债币种头寸不匹配，外汇资金来源与外汇资金运用期限不匹配。通常来说，在存在外汇敞口的情况下，汇率变动会给银行当期收益带来损失，形成汇率风险。

1）单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权头寸之和，反映单一货币的外汇风险。①即期净敞口头寸。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。②远期净敞口头寸。远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。

“信用证敞口”是“风险敞口”中的一种。通俗来说，如果银行给贷款人无抵押的流动资金贷款是500万，风险敞口就是500万；如果银行给贷款人“银行承兑汇票”500万，保证金是30％，则风险敞口是500X(1-30%)=350万。信用证敞口一般是银行给予国内进口人对外开立信用证的风险敞口，比如，如果要求开证人缴纳20％的保证金，银行对外开立100％信用证，则信用证敞口是80％的金额。信用证都包括内容：（1）对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。（2）对货物的要求。根据合同进行描述。（3）对运输的要求。（4）对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。（5）特殊要求。（6）开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。（7）国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物（《ucp600》）办理。”（8）银行间电汇索偿条款（t/t reimbursement clause）。

操作风险是指因操作流程不完善、人为过失、 系统故障或失误及外部事件造成损失的风险。它包括了内部欺诈、 外部欺诈、就业政策和工作场所安全性、业务操作、 业务中断或系统失败、内部流程管理等多种银行业所面临的风险。 风险敞口是指未加保护的风险。 应该是两者合一的解释吧。 风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。 客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的 ,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。 在标准法下，信用风险加权资产=信用风险敞口(EAD)× 客户风险权重。

1)单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权头寸之和，反映单一货币的外汇风险。①即期净敞口头寸。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。②远期净敞口头寸。远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。

企业汇率风险敞口分为确认敞口，预测敞口，会记敞口。风险的产生，汇率敏感性资产(负债)就是遇到汇率的变动会使其到期价值的资产。到期价值的，会产生增值或减值的风险即汇率风险。汇率敏感性资产和负债所产生的增值或减值会自行抵销。为了减少和控制风险，银行也会人为地安排这种抵销，称为风险。冲销后仍未能抵减的汇率敏感性资产或负债，即暴露在汇率风险中，称为汇率风险敞口或汇率风险暴露。1、基于确认敞口，目标侧重于整体现金流风险。业务背景金额明确，可逐笔业务保值。业务背景期限明确，可精确匹配现金流的期限。对业务部门和财务部门的协同有一定要求，有一定滞后性。不使用套期保值会计，套期保值交易与会计账面存在较大的差异。2、基于预测敞口，目标侧重于整个项目周期的利润，短期匹配较差，时间维度上更倾向于长期，对企业预算精确程度要求高，侧重于宏观管理层面保值，逐笔业务保值，不使用套期保值会计，套期保值交易与会计账面存在差异。3、基于会计敞口，目标侧重于财务报表的汇兑损益。会计账面数据明确，易于获得，无需与业务部门协同，财务部门可独立管理，套期保值对冲期限受限，按月度进行对冲的成本偏高，套期保值交易与会计账面数据波动较小。

敞口授信是指银行没有被风险缓释措施所覆盖的授信额度，例如银行为企业授信100万元，企业以80%的保证金开立银行承兑汇票，那剩余的20%就是敞口授信额度了；非敞口授信是指借款企业所提供的质押或担保可以覆盖其授信金额，银行不必承担额外的信用风险，又称低风险业务。拓展资料：一.风险敞口风险敞口为未加保护的风险，因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，实际所承担的风险，与特定风险相连。授信额度为商业银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，可分为单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度。只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，商业银行业务部门均可快速向客户提供短期授信，企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。二.授信额度要求规定：1、通过资信调查，企业能够及时、系统、客观地了解和掌握目标企业的资信状况，在选择合作伙伴、确定结算方式或处理纠纷等决策中有着非常重要的参考价值。2、为了降低或避免风险，信用投资者向企业及其他客户提供信用资金时需要作出决策。授信额度评审报告经风险管理部或相应程序批准后，授信额度进入执行阶段。3、自营贷款和特定贷款，除按规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，除按规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。非敞口授信是指借款企业所提供的质押或担保可以覆盖其授信金额，银行不必承担额外的信用风险，又称低风险业务。三.授信敞口额度申请有以下5步：1、企业借款申请书。2、 借款人和保证人双方企业法人资格和法定代表人资格以及有关法律文件。3、核发的《贷款卡》。4、 公司经审计的财务报告及银行需要的其他文件资料。属于抵押、质押担保的，还须提交担保财产的权属证明文件。5、银行认可的保证人或抵押、质押担保。

综合授信管理是针对授信业务发展出的一种涵括范围广、具有较高效率和显著经济效益、以及很大发展潜力的管理模式。其他诸如统一授信、额度授信、集团授信、一次性授信等等称谓与做法,都可视为综合授信的一个变形或属种。综合授信管理具有颇为坚实的理论基础,并与风险管理理论与实务的发展主流框架相协调。 　　“综合授信管理”从理念上划分大致包括如下功能性子概念:总体债务上限、最高综合授信额度、授信额度和授信余额。 　　总体债务上限,指一法入客户能够承担(偿还)的最高债务限额。它是以客户风险分析为主,测量客户所能承担的由外部各单位授予的各种形式的信用量总和。它的测定,主要依据于客户所属行业的平均合理的负债率水平,同时将所处宏观经济周期中的阶段、地区因素以及客户的特质(如客户成长阶段、信用程度)、景况(如客户资产的具体构成、当前及未来预期的盈利水平)等作为调整因子,而将调整因子对应情形折算成一定的修正系数,对基准负债率水平进行修正而得到。 　　最高综合授信额度,也称授信额度上限,指针对一法人客户而言,一家金融机构依据自身实力和风险偏好在一定期限内能够和愿意承担的信用风险总量。它是以提供授信的金融机构风险分析为主,依据金融机构风险资本配置及资产组合情况,测算本次授信的风险调整资本收益率RAROc(联系定价策略、风险数据集)并与目标收益率比较,结合考虑本机构与客户的关系以及其他机构对该客户的授信情况,测算出本机构可对该客户提供的表内外最大信用风险敞口。它是在总体债务上限范围内的授信额度理论最高值。 　　授信额度,指一家金融机构经内部程序审定后,公开承诺或在内部约定,给予客户在一定时期内使用的信用额度。它是金融机构应客户提出的融信需求量申请,考虑本机构近期资金供求状况及客户未来现金流量,在最高综合授信额度下审定的在一段时期内可用于客户信用交易的风险限额。根据不同业务品种风险系数的差异,综合授信额度又可在业务品种层次做进一步的细分,限定各授信业务品种的信用风险敞口。授信额度的使用常附带一些授信条件,如要求客户提供一定程度的担保或遵循一些限制性契约条款,以寻求第二还款来源、减少借款人道德风险等措施来缓释或降低第一还款来源存在的风险。 　　授信余额,指客户实际使用授信额度后形成的各项未偿还信用余额的总和。

【答案】：外汇买卖的差额称为汇兑头寸，当超过一定的限额时，称之为汇兑头寸失衡。如果卖出多于买入，则为“超卖”或“空头”，如果买入多于卖出，则为“超买”或“多头”，这种风险称为外汇敞口风险。外汇银行为了避免遭受汇率变动的风险，超卖部分必须及时补进，超买部分必须及时抛出，从而轧平头寸，使汇兑头寸控制在一定的范围内。

【答案】：B对于消费型企业，所属的风险敞□类型为下游闭□、上游敞□型。

银行承兑汇票敞口：企业在取得银行承兑汇票授信额度后，根据银企承兑汇票协议中的约定，明确保证金与敞口的比例，通俗称法也叫差额的票。（所谓的敞口，通俗地可以这样理解，企业取得1000万的银行承兑汇票额度，如果保证金比例是35%，那么敞口就是65%。即存入350万你可以开出1000万的票，相当于敞口的比例就是你融资的多少）。70万

【答案】：A企业风险敞口的类型包括单向敞口和双向敞口，单项敞口包括上游敞口、下游闭口和上游闭口、下游敞口。

敞口的风险大于低风险。敞口保函，在设备调试成功前索偿有效，金额为项目花费的百分之多少。那么签订时看似公平。操作时很可能扩大成本或时效，且极易引起争议。低风险信贷业务是指缴存100%保证金（含凭证式国债和银行认可的定期存单质押）、无需银行其他配套信贷支持的。

风险敞口（risk exposure）指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。 股票投资中指裸露的头寸。

风险暴露和风险敞口没有区别，风险暴露是风险敞口的另类说法。风险敞口一般用来指代支付债务的个人因各种不屡约行为，导致信用贷款的剩余资金或将面临一定风险，其包含了实际生活中所要承载的风险，通常会与固定风险相关联。 风险敞口的度量方式 1 、回归法：经常用于风险分析和对冲贸易保值这两方面，可以根据公司以往的收益状况或者是流通中的现金数量，探求二者与造成风险各要素之间数值关系的回归来计量相关系数； 2 、模拟法：模拟法是以过往的数据为基础的，管理者要根据已有的数据设想公司在未来的收益效果和流通的现金数量，管理者要明确在不同的发展背景下会有什么样的发展情况，假设的条件除了收益的变动情况外，还要包括自身的产品需求和竞争对手状况等等。

1）单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权头寸之和，反映单一货币的外汇风险。 　　①即期净敞口头寸。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。 　　②远期净敞口头寸。远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。

【答案】：A企业的风险敞口有两种类型：单向敞口与双向敞口。单向敞口是指企业的原材料或产品中，只有一方面临较大的价格变动风险，而另一方的价格较为确定。双向敞口则是指原材料和产品都面临较大的价格波动风险。

风险敞口(riskexposure)指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。安全垫是风险资产投资可承受的最高损失限额，是固定比例投资组合保险策略中，计算投资组合现时净值超过价值底线的数额。首先应该了解的是资产和负债汇率敏感性的概念。风险的产生源自不确定性，汇率敏感性资产（负债）就是遇到汇率的变动会使其到期价值产生不确定性的资产（负债）。

信贷风险敞口什么意思，如何计算 信贷风险敞口简介 就是risk exposure，指未加保护的风险。比如你的收入是日元，但你有一笔美元的借款要还，是没有做任何对冲的交易(比如远期外汇买卖或外汇调期什么的)，你因此就有了一个日元对美元的汇率风险敞口。或者你买了一个公司的债券，由于公司债有信用风险，而且你没有做任何对冲的交易(比如信用调期什么的)，你因此有一个信用风险敞口。你如果买了一个固定 利率 的债券，而且没有做对冲交易(比如利率调期)，你要承担利率风险，因此有一个利率风险敞口。等等。 信贷风险敞口计算 风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。 举例来说，比如： 使用的是银行承兑汇票。授信额度为三百万。每次开票时交保证金30%,现在开票258万，还款了90万。授信额度可以因还款重复循环利用。那么现在风险敞口是156万

风险敞口越大说明了盈利可能越大，但同时亏损可能也越大。敞口是指在金融活动中存在金融风险的部位以及受金融风险影响的程度。敞口是金融风险中的一个重要概念，但是与金融风险并不等同。敞口大的金融资产，风险未必很高。敞口比较常见的说法就是对风险分析时用到的，表示对风险有暴露的地方。比如，给一个企业贷款10亿，其中8亿有外部担保，而其中2亿没有担保，那么我们就说风险敞口是2亿元。资金结构风险敞口最初基础型融资类银信合作产品是直线型的资金结构，理财投资者购买银行理财产品，银行汇集资金，委托信托公司成立单一资金信托计划，风险敞口从而到达资金需求方。资金需求方可以是工商企业、银行或信托公司本身。基础型融资类银信合作产品的需求方主要是企业，产品形式为信贷资产转让（理财发行银行或其他银行）信托或票据融资信托。

风险敞口指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。应答时间：2021-04-07，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 [平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~ https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html

风险敞口（risk exposure）是指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。扩展资料利率风险敞口也称利率敏感性缺口，商业银行主要运用利率敏感性缺口指标作为监测表内利率风险的依据。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段（如1个月以下，1~3个月，3个月~1年，1~5年，5年以上等）。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。参考资料来源：百度百科-风险敞口

【答案】：C商业银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。

多头是指投资者对股市看好，预计股价将会看涨，于是趁低价时买进股票，待股票上涨至某一价位时再卖出，以获取差额收益。一般来说，人们通常把股价长期保持上涨势头的股票市场称为多头市场。多头市场股价变化的主要特征是一连串的大涨小跌。简单来说，多头相信价格将上涨而买进某种金融工具，期待涨价后高价卖出的市场人士。与空头相反。 空头是投资者和股票商认为现时股价虽然较高，但对股市前景看坏，预计股价将会下跌，于是把借来的股票及时卖出，待股价跌至某一价位时再买进，以获取差额收益。空头指的是变为股价已上涨到了最高点，很快便会下跌，或当股票已开始下跌时，变为还会继续下跌，趁高价时卖出的投资者。采用这种先卖出后买进、从中赚取差价的交易方式称为空头。人们通常把股价长期呈下跌趋势的股票市场称为空头市场，空头市场股价变化的特征是一连串的大跌小涨。敞口期货合约是通过期货交易所达成的一项具有法律约束力的协议，即同意在将来买卖某种商品的契约。用术语来表达，期货合约指由期货交易所统一制订的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量和质量的实物商品或金融商品的标准化合约。希望对你有所帮助。

首先你去理解一下头寸就明白了，如果允许的话那金融市场不会亚于在股市敢发型的时候的各种乱子

【答案】：√风险权重由巴塞尔委员会在《巴塞尔新资本协议》中给定的函数公式计算出来。风险权重函数是根据银行不同业务的性质而确定的，因此不同的风险暴露类别有不同的风险权重函数，其中风险变量包括违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、期限(M)等信用风险因素。

【答案】：B短边法的优点在于既考虑到多头与空头同时存在风险，又考虑到它们之间的抵补效应。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

属于累计外汇敞口头寸与资本净额之比。累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。

外汇银行对敞口头寸进行调整时主要采取两种方式:外汇买卖方式和一般金融交易方式，以前者为主。一般情况下，银行对外汇头寸的平衡很少能与资金调整同时完成，两者之间往往存在时间差。在此时间跨度内，不同货币之间会出现比例失调，即出现某种货币过剩，另一种货币不足，银行为了满足汇兑业务中各种货币资金量需求，保证银行本身营运资金的经济效益，就必须通过即期和远期外汇买卖或其它金融交易方式对不同货币资金的余缺进行调整和平衡。在外汇市场实务中，银行进行调整交易大多在同业银行之间以电汇方式进行。银行间的外汇交易买卖数额通常都有一定的期限和标准。含有大宗批发的性质。但银行对客户的外汇交易多数是被动式的，且交易数量不一，很多带有零数，由于交易频繁和抛补的成本，银行很难做到每月头寸完全轧平，更不可能对每笔零数交易随时给予抛补平衡。因此，银行根据业务需要按不同币种规定外汇头寸控制线。当通过外汇市场对外汇头寸进行调整达不到目的或采取这种方式显然不利时，可采用一般金融交易进行调整。例如，某外汇银行进行对客户交易后外汇资金增加，本国货币减少，此时如该银行认为外汇资金有保留的必要而不愿意抛出，或抛售时其条件不利，但另一方面又迫切需要本国货币资金，即可采用一般金融方式，向国内金融市场或中央银行融资。

【答案】：C巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是短边法，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。故选C。

敞口的英文翻译是Pant一般这多用于美国外盘的评论，他们对大风险的行情都用pant来概括，比如说这次的豆粕行情。股指的风险敞口就是股指的价格偏离沪深300指数的价格。

净敞口套期收益是什么意思答:净敞口套期收益是套期保值业务中产生的会计确认和计童的不一致,净敞口套期从而实现套期保值双方利得和损失同期确认的目的.净敞口套期但这种方法也存在一定问题:"递延"的会计处理既不是交易的结果,净敞口套期也不是契约或法律的规定.仅仅是为了实现套期保值双方价值波动互抵的目的,净敞口套期在修正确认计级不一致的同时,净敞口套期却又带来另一间题,净敞口套期即已实现的利得成扭失要延期确认.净敞口套期这就意味着为通免财务表达的错误.净敞口套期反而要通过另一个错误的处理来实现正确的结果.递延金顿是无法准确判断.净敞口套期如果套期保值工具利得或扭失全部递延,而套期保值又是非完全有效的,递延金顿那么即使递延确认,递延金顿在确认期间的财务表达也不符合配比的原则.套期主要是投资者为预防不利的价格变动而采取抵消性金融操作.净敞口是什么意思?(1)单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后的期权头寸之和,反映单一货币的外汇风险.①即期净敞口头寸.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸,等于表内的即期资产减去即期负债.②远期净敞口头寸.远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸,其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸.净敞口套期收益是什么意思?这主要是应用于套期工具里实现的收益,期货的交易就是其中最常见的内容,套期的目的就是防止价格的变动太大导致的损失,而敞口头寸也主要是套期过程里风险形成的,更多关于套期可以点击右侧直接提问.

风险敞口（risk exposure）指未加保护的风险，即因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额， 指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。客户风险权重一般是由外部评级机构根据客户的资料信息加以评定的,分为0%、10%、20%、50%、100%和150%六级。在标准法下，信用风险加权资产=∑信用风险敞口(EAD)×客户风险权重。扩展资料：敞口额度所谓“敞口额度”，顾名思义，就是“风险敞口”的金额从银行授信角度来看，“敞口额度”是企业实际可用于支付的信贷资金额度。银行账面贷款或承兑额度等于“敞口额度”与保证金额度之和。企业的综合授信敞口等于综合授信总额减去用于风险“冲销”的保证金后的余额。例如：银行给了你70万元授信，你办了一笔保证金为30%，票面金额为100万元的银行承兑汇票，那么你就用掉了这70万元的银行敞口，这70万元的授信也就叫做敞口授信。一般来说，银行信贷额度大于或等于敞口额度，其差额依保证金比例大小而定。参考资料：百度百科-风险敞口

外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。(1)根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。交易性外汇敞口通常为银行自营.为执行客户买卖委托或做市，或为对冲以上交易而持有的外汇敞口。非交易性外汇敝口是因为银行资产.负债之间的币种不匹配而产生的，可以进一步划分为结构性敞口和非结构性敞口。(2)根据敞口定义，外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸.远期净敞口头寸.期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般有三种计算方法：①累计总敞口头寸法，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和；②净总敞口头寸法，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差；③短边法，是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，首先分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和)；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。短边法的优点是既考虑到多头与空头同时存在风险，又考虑到它们之间的抵补效应。环球青藤友情提示:以上就是[ 外汇敞口分析是什么意思? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！

考生在备考FRM考试过程中，会涉及众多金融词汇的学习，其中少不了“汇率风险敞口”这一内容的学习，下面跟着深空网了解下吧。汇率风险敞口的概念风险的产生源自不确定性，汇率敏感性资产(负债)就是遇到汇率的变动会使其到期价值产生不确定性的资产(负债)。由于到期价值的不确定，因而会产生增值或减值的风险即汇率风险。汇率敏感性资产和负债所产生的增值或减值可能会自行抵销。为了减少和控制风险，银行也会人为地安排这种抵销，这称为“冲销”风险。冲销后仍未能抵减的汇率敏感性资产或负债，即暴露在汇率风险中，则称为“汇率风险敞口”或“汇率风险暴露”。根据汇率敏感性资产和负债持有目的的不同，商业银行汇率风险敞口一般分为交易账户的汇率风险敞口和银行账户的汇率风险敞口。商业银行的交易账户，即因交易目的而持有的以外币计价、结算的金融工具的(人民币)市值，会随着人民币对主要外币汇率的波动而变动。银行交易账户汇率风险敞口主要指银行在自营外汇买卖业务中的敞口头寸，可以用外汇交易记录表的方法进行分析。外汇交易记录表就其本身来说，只是交易的记录，但它是分析银行汇率风险敞口的有力工具。使用外汇交易记录表及不断地进行市值重估，就能及时分析银行承担的汇率风险，以便采取措施加以控制和避免。单货币的风险敞口考点讲解银行单个货币的净敞口头寸包括下列各项之和：净即期头寸：即以某币种标价的所有资产项目减所有负债项目，其中包括应收利息。净远期头寸：即以远期外汇交易项下所有应收款项减所有应付款，其中包括未计入即期头寸中的外汇期货及外汇掉期的本金。肯定要求履行及可能是不可撤销的担保(及类似金融工具)。尚未发生但已完全保值了的净预期收入/费用。按照不同国家特定的会计做法，表示外币计价损益的其他科目。所有外汇期权账户的等值净额。2022年FRM最新备考资料下载＞＞外币组合的风险敞口考点讲解《巴塞尔协议》规定，银行有两种测算外币资产组合头寸的方法可以选择：简易法和内部模型法。由于内部模型法较为复杂，且只有符合严格条件的银行才可采用，在此仅对简易法进行说明：根据简易法，每种货币和黄金净头寸的名义金额(或净现值)以即期汇率折算成报告货币后，按下列方法加总即得到外币组合的净敞口头寸：1.净空头寸之和或净多头寸之和，取较大者。2.黄金的净头寸(多头寸或空头寸)，不论符号正负。汇率风险的管理措施交易账户汇率风险管理措施——限额管理银行交易账户的头寸是为赢利性的目的而持有的，即主动持有风险敞口，但为了控制风险一般采取限额管理方式。整体汇率风险的管理措施——资本要求根据《巴塞尔协议》的精神，银行的资本应满足覆盖各类风险的要求，也就是众所周知的8%资本充足率要求。

净敞口套期收益意思。套期保值业务中产生的会计确认和计童的不一致，净敞口套期从而实现套期保值双方利得和损失同期确认的目的。净敞口套期也不是契约或法律的规定。净敞口套期这就意味着为通免财务表达的错误，净敞口套期反而要通过另一个错误的处理来实现正确的结果。递延金顿是无法准确判断。净敞口套期如果套期保值工具利得或扭失全部递延，而套期保值又是非完全有效的，递延金顿那么即使递延确认，递延金顿在确认期间的财务表达也不符合配比的原则。扩展资料：注意事项：1、套期同时满足下列两个条件的，企业应当认定其为高度有效。2、在套期开始及后续期间内，该套期预期会高度有效地抵消套期指定期间被套期危机引起的公允价值或现金流量变动。这种高度有效的预期可以通过多种方式得到证明，包含计算归属于被套期危机的被套期项目公允价值或者现金流量的过去变动与套期工具公允价值或者现金流量的过去变动的比率。3、如果主体对某一项目少于100％(比如80％)的危机敞口实行套期，则主体应该将危机敞口的80％指定为被套期项目，并以被指定的80％的危机敞口变动为基础计量套期有效性，这样做可能会提高套期的有效性。参考资料来源：百度百科-敞口头寸

【答案】：D、E根据敞口定义，外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。

【答案】：BB项应为表内的即期资产减去即期负债。故选B项。

【答案】：B。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B选项应为表内的即期 资产减去即期负债。

【答案】：D累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高于20％。故D项正确

【答案】：D如果某种外汇敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。

【答案】：B累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。

【答案】：C即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，所以AB项正确;即期净敞口头寸原则上要包括资产负债表内的所有项目，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外，所以C项错误，D项正确。

【答案】：D单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸。故选D。

【答案】：A、B、C总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般有三种计算方法：累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法。

【答案】：DD【解析】单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。

【答案】：A、B、EC选项应改为：即期净敞口头寸=即期资产-即期负债；D选项应改为：远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出。

【答案】：A累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法；不存在长边法。

【答案】：A, B, E即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。C、D项均错误。故选ABE。

【答案】：C总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，－般有三种计算方法：－是累总敞口头寸法；二是净总敞口头寸法；三是短边法。

【答案】：AB项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。